세무 Q&A
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Q.
2021년 4월에 A라는 거래처에 매출세금계산서를 끊어줬습니다!!
저것을 2021년 하반기(7월)에 1200만원을 신고를 했는데요
2021년 하반기 7월 1일부로 간이과세자로
바뀌어서 납부면제 됐거든요
세무서에서는 돌려줄 필요는 없다고 하는데
거래처에서 부가세 120만원 받은 것을
어쨌든 신고는 했어도 내진 않은 거잖아요
거래처가 제가 간이과세자여서 신고는 했어도 납부가 면제되었다는 사실을 알 수 있나요??
간* 님
조회 : 424건
답변 : 3건
23.05.02
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박성진 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.05.02
안녕하세요? 간이과세자는 일반적으로 부가세를 부담하지 않고 상대방이 사업자번호를 알려 있는 경우 일반과세자인지 간이과세자인지 알 수 있습니다
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지현재 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.05.02
안녕하세요, 지현재 세무사 입니다.
해당 거래처에서 부가세 납부여부를 알 수 없습니다.
감사합니다.
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박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.05.06
안녕하세요.
스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.
거래처에서 질문지님이 납부면제가 되었다는 정보는 알 수 없습니다.
다만, 질문자님의 질문 중
[2021년 4월에 A라는 거래처에 매출세금계산서를 끊어줬습니다!!]
---> 이부분이라면, 비록 간이과세로 변경이 되었다고 하더라도
일반과세자로 있었던 기간까지는 일반과세자로 별도로 신고해야 됩니다.
아마, 2021.7월에 부가세 확정신고할때 상반기분은 일반과세자로 신고해야 하며
이경우 A에 발행해준 세금계산서분이 포함되어 신고되었어야 합니다.
따라서, 위 발행세금계산서가 납부세액면제와는 무관한 부분입니다.
감사합니다.
(채택 부탁드립니다.)
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
거래처가 부가세 납부 여부를 확인할 수 있는 방법은 여러 가지가 있지만, 대개는 매출세금계산서 상의 세금계산서번호를 통해 세무서에서 확인하는 경우가 많습니다. 따라서 거래처가 해당 세금계산서를 등록하여 세금계산서번호를 확인하면 신고한 납부 여부를 확인할 수 있습니다. 단, 이는 거래처가 일반적으로 세무서에서 확인하는 방법일 뿐이며, 거래처의 내부 회계 체계에 따라 다른 방법으로 확인할 수도 있습니다.
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