세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
제가 2020년도 부터 구매대행을 했는데 멋모르고 소명자료 엑셀을 작성해놓지 않아서 요새 걱정이 많습니다
20년도까지는 어떻게 좀 해놓긴 했는데 이게 지금봐도 제대로 해놓은건지 아닌지도 모르겠고요,
부가세 신고할때는 건별로 정리한 장부가 없으니
한해 판매금액-배대지송금금액-카드지출액으로 계산하여 신고했습니다.
제대로 계산한게 아니다 보니 과소신고를 하게될까봐 몇백만원정도 더해서 신고하기도 했고요,
1. 20,21,22년도 (세개년도 모두 간이과세자입니다)
스마트스토어 매출액 기준(제 실제 순이익이 아닌 총 판매금액) 각각 약 6500,9500,1900정도인데
이거 나중에 소명 요청왔을때 소명 제대로 못하면 저 금액의 10%+ 가산세? 를 세금으로 내야하나요?
가산세는 대략 얼마정도 인가요?
2. 카드 이용내역, 배대지송금내역(배대지에는 영세율 세금계산서를 발급받아왔습니다),스토어의 판매내역 이외에
주문건별로 매칭하여 정리한 내용이 꼭 필요한가요?
주문건별 정리는 아무래도 없는 자료들이 많아서 무리일지 싶은데
지금이라도 소명자료를 준비할 수 있는 방법이 있을지..
지금 상황에서 할 수 있는게 있는지 조언 부탁드립니다
올해부터 다시 이일을 열심히 해보려고 하는데 이문제때문에 도저히 집중이 안됩니다ㅜㅜ
구*영 님
조회 : 2099건
답변 : 1건
23.07.04
-
박지은 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.07.05
안녕하세요. 루트세무회계사무소 박지은세무사입니다.
저의 답변으로 질문자님의 걱정이 조금이나다 덜어지셨으면 좋겠습니다
1. 세무서에서 과소신고로 조사가 나온다면 근거가 되는 자료를 주실거에요
스마트스토어 매출액만큼 제대로 신고를 했다면 통장내역을 제시할텐데
그 때 해당 내역이 매출에 해당하는지 다른 거래인지 소명하는 것은 어렵지 않습니다!
2. 주문건별로 정리하실 필요는 없습니다. 증빙서류를 잘 갖추셨다면 경비로 인정되는 거에요
하지만 해당카드내역 중 경비에 해당하는지를 소명하려면 구체적으로 작성해두시는게 좋겠죠?
과거분은 신경쓰지 마시고 앞으로 증빙서류만 잘 갖추고, 정리 해놓으시면 됩니다
스마트스토어가 대부분이라면 매출이 다 조회되기 때문에 굳이 과다신고 하실필요는 없어요
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
구매대행 세금 소명자료를 준비해두지 않아 걱정하시는 점 이해합니다. 아래에 몇 가지 조언을 드리겠습니다.
1. 세금 신고를 위한 소명자료
구매대행 세금 신고를 위해서는 세금 신고서와 함께 소명자료를 첨부해야 합니다. 소명자료는 구매 및 판매에 관련된 모든 거래에 대한 기록을 포함해야 합니다. 제대로 체계적으로 기록된 내용이 세금 신고에 도움이 됩니다.
2. 세금 계산 기준
고객님이 언급하신 대로, 현행 간이 과세에 따른 세금 신고에서는 매출액에 대한 세금 계산이 이루어집니다. 따라서 스마트스토어에서 제품 판매와 관련된 총 판매금액을 기준으로 10%의 세금을 계산해야 합니다. 가산세는 세무청의 판단에 따라 추가 부과될 수 있으며, 해당 세금은 구체적인 구매 건수와 소명 자료의 용이성에 따라 달라질 수 있습니다.
3. 소명자료의 필요성
소명자료를 구체적으로 정리하는 것은 매우 중요합니다. 카드 이용내역, 배대지송금내역 및 스마트스토어의 판매 내역 외에도 주문에 대한 세부 내용을 정리하는 것이 좋습니다. 이를 통해 세금 신고 시 필요한 자료를 원활하게 제공할 수 있습니다.
4. 현재 상황에서 할 수 있는 조치
현재까지 제대로 기록하지 않은 경우, 가능한 한 최선의 대책을 강구하는 것이 필요합니다. 먼저, 최근 세금 신고에서 구매대행으로 인한 과소신고를 방지하기 위해 지금까지의 세금 신고서를 검토하고, 필요한 경우 보충 세금을 신고할 수 있습니다.
또한, 이번 연말 정산을 위해 소명자료를 완성하는 것을 염두에 두세요. 가능하면 주문건별로 정리하는 것이 좋지만, 기록되지 않은 거래에 대해서는 최대한 어떻게든 소명 자료를 확보하십시오.
이 문제를 해결하면서 집중이 어렵다면 전문 세무사의 도움을 받아도 좋습니다. 그들은 세금 신고와 관련된 전문 지식을 가지고 있으며, 적절한 조언을 제공할 수 있습니다.
마지막으로, 새해에 다시 구매대행 업무를 열심히 해보려는 의지를 칭찬하며, 소명자료 관리에 더 신경을 쓰는 것이 중요하다는 점을 강조드립니다. 올해부터는 정확한 기록과 소명자료 작성에 최선을 다하시길 바랍니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.