세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
안녕하세요.
현재 제1기(4월 14일~6월 30일) 매출분 작성중이며, 법인통장으로 계좌이체한 내역만 있습니다.
(총 100만원 입금)
이런 경우 아래와 같이 작성하면 되는지 문의드립니다.
<과세표준 및 매출세액>
- 기타(정규영수증 외 매출분) 작성 : 금액 909,901원 / 세액 90,909원
- 과세표준명세업종 작성 : 매출이 발생한 업종코드 등록완료 / 909,901원
- 그외 매입세액이나 경감공제세액은 해당 사항이 없어 0원 처리했습니다.
- 최종납부세액은 90,901원에서 전자세액공제로 10,000원 차감한 80,909원입니다.
김*현 님
조회 : 856건
답변 : 1건
23.07.18
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박병화 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.07.18
채택답변
안녕하세요. 삼도회계법인 박병화 회계사입니다.
제한된 정보로 인해 정확한 답변은 어려우나,
기재해주신 사항에 대해 오류는 없어보입니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
안녕하세요.
현금 매출분은 정규 영수증 외에 현금으로 발생한 매출을 의미합니다. 따라서, 제시해주신 내용으로 판단하였을 때, 작성 방법은 맞는 것으로 보입니다.
<과세표준 및 매출세액>
- 기타(정규영수증 외 매출분) 작성 : 금액 909,901원 / 세액 90,909원
- 과세표준명세업종 작성 : 매출이 발생한 업종코드 등록완료 / 909,901원
- 그외 매입세액이나 경감공제세액은 해당 사항이 없어 0원 처리했습니다.
- 최종납부세액은 90,901원에서 전자세액공제로 10,000원 차감한 80,909원입니다.
다만, 부가가치세 신고서 작성은 해당 국세청에서 제공하는 공식 양식을 사용하셔야 하기 때문에, 정확한 작성을 위해서는 해당 양식을 참고하시는 것이 좋습니다. 또한, 신고서 작성 시점에 따라서 추가적인 사항이 있을 수 있으니, 해당 부분도 확인하시어 작성하시면 될 것입니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.