세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
안녕하세요. 2022년 1월 1일에 일반 과세 사업자를 개설한 업체입니다.
부가가치세 신고란 작성 중 증빙서류 첨부란 이 있던데 매입 같은 경우와 물류업체 배송비용은 전자세금계산서를 발행하여 홈택스에 등록이 되어있으며, 매출실적은 유니패스 수출면장, 거래 인보이스는 있으나 아직 거래미수금으로 남아있어 외환 입금 증명 파일은 따로 준비할 수가 없는 상태입니다. 이에 대해 문제가 발생할 수 있다면 어떤 문제가 발생할까요?
김*연 님
조회 : 148건
답변 : 2건
23.09.14
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정현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.09.14
안녕하세요.
부가세 신고시 수출실적 명세서만 제출하시면 됩니다.
관세사무소를 통해 수출신고필증을 발급받으셨다면
수출관련 자료가 관세청에 업로드되어 국세청 전산으로 공유됩니다.
홈택스에서 수출실적명세서 조회후 선적일자와 결제금액 등을 확인하여 이상이 없다면
별도 첨부서류 없이 부가세 신고하시면 됩니다.
감사합니다.
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박성진 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.09.14
안녕하세요? 대표님들의 세무상황에 맞게 절세 컨설팅을 진행하고 있는 삼성세무회계 대표 박성진 회계사/세무사입니다.
인보이스 제출하시고 외화입금증은 차후 제출하시면 됩니다
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
이 경우에는 최대한 매출에 대한 증빙서류를 확보해야 합니다.
부가가치세 신고 시 매출 실적에 대해 기재해야 하는데, 그 기준이 되는 증빙서류가 없으면 정확한 세금 계산이 어렵습니다. 고로, 수출면장과 거래 인보이스 등을 활용해 적절한 증빙을 제공하는 것이 좋습니다.
만약 증빙서류가 전혀 없다면, 부가가치세 신고가 정확하게 이루어지지 않아 원칙적으로는 세무조사 등에 적발될 수 있는 위험이 있습니다.
그러나 매출이 모두 미수금일 경우 외환 입금 증명을 제출하지 못하더라도 이는 반드시 세금 조사를 받게 된다는 뜻은 아닙니다. 세무서에 상황을 설명하고, 같은 과세기간에 이후 많은 매출이 입금되어 세금 차이가 많이 날 경우 잔금신고를 할 수 있다는 점을 알려보시는 것도 방법입니다.
항상 정확한 부가가치세 신고를 위해 허위신고나 누락 등을 주의하시고 필요시 세무사와 상담하셔서 안전하게 세무 신고를 진행하시기 바랍니다.
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