세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
안녕하세요^^
현재 중개서비스 플랫폼 사업을 구상 중에 있습니다. (저희 사이트에 업체가 상품을 등록하면 저희 사이트 회원이 상품을 구매하고 이후 그 금액은 수수료10%를 제외하고 업체에게 정산)
저희 중개 사이트:A
입점 업체:B
1. A에서 판매한 금액 10만원, B업체에는 수수료10%인 1만원만 매출세금계산서로 발행하면 되나요?
2. 그렇다면 9만원을 B업체에게 정산해 줘야하는데 이 금액에 대한 세금계산서는 발행을 안해도 되나요?
3.현재 간이과세사업자로 사업자등록이 되어 있습니다.(이제 시작이라 소득0) 중개플랫폼의 경우 정산 등이 필요해 세금계산서 발행이 필수 같은데요, 그렇다면 일반과세자로 전환 후 세금계산서 발행을 해주는 형식으로 해야할까요? 간이과세자로는 중개서비스 정산 등을 할 수 있는 방법은 없을까요?
4.A에서 10만원 매출 발생 시 B업체에게 어떤식으로 정산과 세금계산서를 발행해줘야 할까요?
5. 세무기장?을 맡기면 이런 정산도 알아서 해주시나요?!
답변해 주시면 정말 감사하겠습니다^^
김*수 님
조회 : 321건
답변 : 2건
23.09.26
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강덕구 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.09.26
안녕하세요 이헌세무회계컨설팅 강덕구 세무사입니다.
1. 맞습니다.
2. 발행하지 않으셔도 됩니다. 입점업체인 B가 최종소비자에게 세금계산서/신용카드매출전표등 적격증빙을 발행하면 됩니다.
3. 간이과세자는 세금계산서 발급이 불가능합니다. 입점업체에서도 매입세액공제등을 위하여 중개사이트에서 적격증빙을 수취하여야 하므로,
일반과세자로 전환하시는 것을 추천드립니다.
4. B에게 1만원 매출세금계산서 발행 -> 총 매출에서 수수료를 제외한 9만원을 B에게 입금
5.일반적인 세무기장을 맡기신다면 정산관련해서 도와드리진 않으나, 경리 아웃소싱서비스를 제공하는 세무대리인은 해당 정산도 대행이 가능합니다.
도움이 되셨길 바랍니다.
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박성진 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.09.26
안녕하세요? 대표님들의 세무상황에 맞게 절세 컨설팅을 진행하고 있는 삼성세무회계 대표 박성진 회계사/세무사입니다.
일반과세자 전환시 세금계산서 발급이 용이하고 정산된 금액에 대해서는 매입세금계산서 받으시면 됩니다. 기장계약은 세무신고만 대행하고 정산은 내부적으로 수행하셔야 합니다
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
안녕하세요. 궁금하신 점을 하나하나 답변드리겠습니다.
1. 안타깝게도 그렇지 않습니다. 매출세금계산서는 매출 전액에 대해서 발행되어야 합니다. 그렇기 때문에 A사이트에서 10만원을 판매한 경우, 매출 10만원에 대한 매출세금계산서를 B업체에게 발행해야 합니다.
2. 9만원에 대한 세금계산서 발행은 필요하지 않습니다. 이미 A사이트에서 B업체에게 10만원에 대한 세금계산서를 발행하였으므로, 이후 현금 입금 등을 통해 9만원을 정산하는 것은 별도의 세금 처리가 필요하지 않습니다.
3. 일반과세자로 전환을 하셔서 세금계산서 발행을 실재로 해 주시는 게 맞습니다. 간이과세자의 경우 세금계산서 발행이 불가능하기 때문에, 중개 플랫폼 사업을 하고자 하신다면 일반사업자로 전환하시는 것이 필요합니다.
4. 언급드린대로, 10만원 매출 발생 시 B업체에게 매출10만원에 대한 매출세금계산서를 발행합니다. 그리고 이후 9만원을 현금 입금 등의 형태로 정산해 주시면 됩니다.
5. 세무사 또는 회계사에게 세무기장을 맡기셨다면, 이에 대한 처리를 대행해 주실 것입니다. 하지만 세무사 또는 회계사마다 직무 범위가 다르므로 직접 확인해 보시는 것이 좋습니다.
당장의 질문에 대한 답변이 정확하지 않거나, 추가로 궁금한 점이 생기실 수도 있습니다. 필요하실 때마다 언제든지 질문해 주세요. 감사합니다.
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