세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
8월부터 간이과세 사업자를 내고 해외구매대행을 준비했습니다.
구매대행을 할 매입처가 여러곳이라 (아마존,월마트 등) 정상적인 판매가 가능할지
파악을 위해 테스트진행을 몇번했고 그로인해 30만원 가량 사용했습니다.
10월에 첫 판매가 이뤄졌으나 제품 원가가 실시간으로 높아져
원가가 60,000원, 판매가는 58,000원 가량으로 순이익은 마이너스입니다.
1.매출이 -2000원이라해도 부가가치세신고를 해야하는거죠? -2000원으로 신고하면 되는건가요?
2.테스트에 사용된 경비처리는 어떻게 해야하나요? 부가가치세신고시 넣어야할 부분인건지
아니면 따로 처리해야할 방법이 있는건지 궁금합니다.
테스트진행한 30만원가량을 경비처리하고자는 이유는
사업자로쓰는 신용카드와 배송대행지수수료가 적립식이라 처리해야지않나 생각합니다.
카드내역과와 배대지이용 내역을보면
테스트1-테스트2-테스트3-판매-테스트4 순으로 적립금이 차감되고 잔고가 있습니다.
오늘 이후로 판매가 생긴다면 위 남은 잔고를 시작으로 소명자료를 작성해야하기에
경비처리를 안하게되면 문제가 될 것같아 문의드립니다!!
초**장 님
조회 : 607건
답변 : 4건
23.12.27
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김지현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.12.27
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조경현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.12.28
안녕하세요. 당신만을 위한 절세플랜, 세무회계 새로입니다.
부가가치세 신고는 매입매출이 없는 경우라도 해야합니다.
따라서 질문자분의 경우 매출 60,000원 / 매입 300,000원으로 신고해야하며
이 경우 부가가치세 환급 발생할 것으로 판단됩니다.
관련하여 추가적으로 문의 있으시면 프로필로 연락주시면 친절히 안내드리겠습니다.
일반세무상담, 기장상담, 신고대리상담은 전면 무료로 진행하고있으니 부담없이 연락주시기바랍니다.
감사합니다.
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장현섭 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.12.29
안녕하세요.
손실이 나더라도 부가가치세 신고는 해야하며, 만약 해외구매대행으로 인한 수수료만 인식할 수 있는 경우에는 순액으로 신고해도 되나 요건불충족이라면 총액기준입니다.
도움이 되셨길 바라겠습니다.
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김현철 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
23.12.30
안녕하세요 로원파트너스 김현철세무사입니다.
1. 매출이 -라도 신고를 해야하며, 매출세액보다 매입세액이 커서 -가 발생한 경우 부가가치세 환급을 받을 수 있으므로 신고를 하시기 바랍니다
(환급을 못받더라도 부가가치세 신고는 꼭 하셔야합니다)
2. 테스트를 위해 사용한 금액이 실제로 지출된 돈이라면 사업에 반영하여 경비처리하시면 될 것 같습니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
1. 간이과세자는 부가가치세를 신고하지 않습니다. 간이과세자는 부가세를 과세 표준에 포함해서 계산하고, 이를 매입처에 부과하지 않습니다.
2. 테스트를 위해 실험적으로 사용한 비용도 필요경비로 인정될 수 있습니다. 다만 이 경우에도 영수증 등의 소명자료가 반드시 필요합니다. 사업자로 사용한 신용카드와 배송대행지 수수료 등의 비용이 적립되어 있다면 소명자료로 이를 증명한 후 세무서에 제출하면 됩니다.
상기의 내용은 일반적인 세법 내용을 적은 것이며, 상황에 따라 세부적인 해석이 달라질 수 있으니 실제 업무 진행 시에는 세무사 등 전문가의 조언을 받아 진행하시는 것을 권장드립니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.