부가세 신고 문의합니다

Question

장현섭 · Answer

안녕하세요. 입력을 잘못하셨을 것으로 예상되기 때문에 세무대리인의 도움을 얻으시길 권해드립니다.

박기중 · Answer

안녕하세요
매출이 매입보다높은것은 당연한 결과입니다.
매출-매입 = 이윤이기에 매입이 높다는건 손실을 보면서 운영하고 있다는것이므로 추후 세무서에서 문제가 될수있습니다.
해당 부가세는 소득세안내문등을 기초로 해서 신고하는것이므로 소득세를 위해서 수정신고하시길 바랍니다.

감사합니다.

-박기중세무회계사무소
대표 박기중세무사-

김남경 · Answer

간이과세자로서 부가세 신고와 관련한 질문에 대해 설명드리겠습니다.

1. 간이과세자의 부가가치세 신고: 간이과세자의 경우, 매출액에 따라 부가가치세를 계산하는데, 매출액에서 일정 비율을 곱한 금액을 납부세액으로 합니다. 매입세액은 일반적으로 고려되지 않습니다.

2. 공제세액이 매출세액보다 높은 경우: 일반적인 상황에서는 매출액이 매입액보다 높다면, 납부할 부가세가 발생할 것으로 예상됩니다. 하지만, 공제세액이 매출세액보다 높게 책정되었다면, 이는 계산 오류일 수 있습니다. 간이과세자의 경우, 매입세액을 공제받지 않기 때문에 이러한 상황은 일반적이지 않습니다.

3. 부가세 면제 조건과 수정 신고: 연 매출 4800만원 이하인 경우 부가세 면제 대상이 됩니다. 부가세 면제 대상이라면 일반적으로 부가세 신고 자체가 필요하지 않을 수 있습니다. 하지만 이미 신고를 한 상태에서 오류를 발견했다면, 수정 신고를 고려해야 합니다. 수정 신고는 신고한 내용에 오류가 있을 때 해당 기간 내에 정정하는 절차입니다.

이러한 상황에서는 다음의 조치를 고려할 수 있습니다:

확인: 신고 내용을 다시 확인하여 계산상의 오류가 없는지 점검합니다.
상담: 필요한 경우, 국세청 콜센터나 세무 전문가와 상담하여 정확한 지침을 받습니다.
수정 신고: 계산상의 오류가 확인되면, 홈택스를 통해 수정 신고를 진행합니다.

감사합니다.

홍글이 · Answer

안녕하세요 ^^

부가세를 면제해주는것이지 세금신고 의무는 제대로 이행하셔야합니다.

수정신고를 하여서 매출액 매입액을 바로잡아야 종합소득세 신고도 잘 마칠수있습니다.

감사합니다 !

안정현 · Answer

안녕하세요. 안정현 세무사입니다. 매입세액이 매출세액보다 높으시면 일반과세자는 환급이 가능하시지만, 간이과세자는 안되십니다. 감사합니다.

최영완 · Answer

안녕하세요. 호수회계법인 최영완 회계사입니다.
1. 어차피 부가세가 면제되는 상황이라면 과소신고한 것은 아니니 그대로 두셔도 될 듯 합니다.
도움되셨기를 바랍니다.
고맙습니다.

박잠득 · Answer

안녕하세요

스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.

질문이 잘못된것 같습니다.
위에서는 매출금액>매입금액 이고
그다음은 --->공제세액이 매출세액보다 높은 금액이 책정
이말은 매출이 적다

그다음은
매출이 매입보다 금액이 높은데 ---> 매출이 매입보다 많다

매출이 많은건지 매입이 많은건지 분명히 해서 질문해 주시기 바랍니다.

감사합니다.
(글 채택 부탁드립니다.)

이준용 · Answer

안녕하십니세요, 정성을 다하는 이준용 세무사 입니다.

매출이 매입보다 금액이 크더라도 신용카드 발행세액공제나 그밖에 공제부분이 있으면 매출세액보다 높아지는 경우가 있습니다.

간이과세자는 일반적으로 환급이 되지 않기 때문에 매출세액보다 공제세액이 높으신 경우에는 공제세액을 매출세액 금액만큼만 입력해서 공제받으시면 됩니다.

답변이 도움되셨길 바랍니다.

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