세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
안녕하세요. 포스타입이라는 플랫폼에서 작년에 약 1.2억 정도의 수익을 냈고, 그외 인세로 약 1000만원 정도의 수익을 냈습니다.
제가 저 중 약 6천만원을 올해 1월에 입금받아서 이 부분은 작년 수익에 잡히지 않을 것이라고 생각했으나, 포스타입 정책상 입금을 1월에 받아도 작년 수익에 포함된다는 것을 알아 급히 세금에 대해 알아보고 있는 중입니다.
혹시 이 경우 부과될 세액은 어느 정도로 생각해야 할까요? 또 신고를 대리해 주실 세무사 분을 찾아야 할 것 같은데, 업종 등이 어디에 속하는지도 잘 모르겠어서 여쭤 봅니다.
황*윤 님
조회 : 1818건
답변 : 4건
24.02.02
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이철안 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.02.02
채택답변
안녕하세요 이철안 세무사 입니다
사업소득으로 총 1억3천만원을 계산하시면 됩니다
비용을 차감하지 않고 세액을 계산해보면
대략 3,300만원 정도 나올 수 있습니다만
여기서 비용과 세액공제 세액감면을 적용하여
세액을 상당히 많이 줄일 수 있습니다
업종은 프리랜서 작가
업종코드는 940100 으로서
따로 사무실도 없고 직원도 없는 경우
부가세 면세사업자로서 사업자등록이 필요없지만
가능하면 사업자등록 하고 기장을 해야
각종 비용처리 세액공제 세액감면이 가능하여
세액의 차이가 아주 많을 수 있으며
경우에 따라서 세액이 0원이 될 수도 있습니다
제가 작가담당 전문으로 이철안 세무사입니다
카톡 문자 전화는 유료상담입니다
아래 네이버카페로 올려주시면 무료상담입니다
개준모 - 개업과창업을 준비하는사람들의 모임
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장현섭 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.02.02
안녕하세요.
지출금액이 크게 없다면 조기에 세무대리인을 선임하시어 장부를 작성한 후 예상되는 세액을 산출하여 자금에 대해 계획을 세우셔야 합니다.
지출액이 없이 수입금액만을 기준으로 산정한다면 약 3천만원의 소득세가 예상될 수도 있으니 주의하시길 바라겠습니다.
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김현철 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.02.02
안녕하세요 로원파트너스 김현철세무사입니다.
사업과 관련하여 총수입금액은 1.3억원으로 경비를 차감하여 소득금액을 계산한 후 세율을 적용합니다.
포스타입이 문예 소설 및 글 관련 창작 사이트로 확인되는데
프리랜서 작가로 창작활동을 한 소득에 대하여는 업종코드 940100(프리랜서작가)를 사용합니다.
프리랜서 활동을 하면서 벌어들인 소득에 대하여도 경비처리가 가능하지만 앞으로
지속적으로 사업활동을 하실 생각이라면 세금 신고와 관련해 장부 작성을 하셔야 경비로 인정받으실 수 있으며
(24년 발생하는 소득분부터는 복식부기로 장부를 작성하셔야 합니다)
관련 내용에 대하여 문의주시면 기본 사항 및 사업자 등록시 장, 단점에 대하여 안내드리겠습니다.
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김남경 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.02.02
안녕하세요
프리랜서 작가로서 1억 3천만원의 소득이 발생한 경우, 세금 계산과 관련해 몇 가지 중요한 포인트가 있습니다. 여기서는 비용 차감 전 세액 계산과 비용 처리를 통한 세액 감소 가능성에 대해 쉽게 설명하겠습니다:
초기 세액 추정: 소득이 1억 3천만원일 때, 비용을 차감하기 전의 세금은 대략 3,300만원 정도로 추정될 수 있습니다. 이는 소득세의 누진세율을 적용한 결과입니다.
비용 차감의 중요성: 실제로 세금을 계산할 때는 발생한 비용을 소득에서 차감할 수 있습니다. 예를 들어, 업무와 관련된 비용, 필요한 장비 구입 비용, 작업 공간 유지 비용 등이 이에 해당됩니다. 이러한 비용을 차감하면 실제 과세 소득이 줄어들어 세금이 낮아집니다.
세액 공제와 세액 감면: 특정 조건을 충족하는 경우, 세액 공제나 세액 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 국가에서 제공하는 다양한 세제 혜택으로, 예를 들어, 소규모 개인 사업자에 대한 세액 공제 등이 있습니다. 이러한 혜택을 최대한 활용하면 납부해야 할 세금을 상당히 줄일 수 있습니다.
사업자 등록의 이점: 프리랜서 작가의 경우, 비록 부가세 면세사업자로 분류되어 별도의 사업자 등록이 필수적이지 않을 수 있지만, 사업자 등록을 하고 정식으로 기장(회계 처리)을 하는 것이 여러모로 유리합니다. 사업자 등록을 통해 공식적으로 비용을 처리하고, 세액 공제 및 감면 혜택을 받을 수 있기 때문입니다.
결론적으로, 프리랜서 작가로서 소득이 있을 때는 사업자 등록을 고려하고, 발생한 비용을 적극적으로 관리하여 세금 부담을 최소화하는 것이 중요합니다.
감사합니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
조금 더 정확한 정보를 위해 추가적인 조철이 필요합니다:
1. 혹시 법인이신가요? 아니면 개인사업자 혹은 프리랜서신가요?
2. 사업장이 어디에 있으신가요?
3. 그 외에 어떤수입이 있었는지
4. 지출이 얼마나 되었는지 (필요비용 및 절감비용)
5. 종합소득세일 경우, 부동산 등 보유자산 등이 어떤지요?
6. 금융자산에 대한 이자나 배당금, 공제 가능한 안이 지출이 있는지도 중요합니다.
해당 정보를 토대로 총소득에서 총비용을 뺀 순수익에 따라 세금이 부과되고, 이는 근로소득, 사업소득, 재산소득, 기타소득에 따라 각각 다른 세율이 부과됩니다. 초과합산세율제에 따라 소득의 합계가 일정 금액을 초과하면 추가세율이 부과되구요. 지방소득세도 있습니다.
일반적으로 수익금 대비 약 4분의 1 가량을 세금으로 보는 것이 안전하다는 얘기도 있습니다만, 이는 전적으로 개인의 사정에 따라 달라질 수 있으므로 정확한 금액을 알기 위해서는 세무사와 상담하는 것이 좋습니다.
포스타입은 거래소득을 온라인을 통해 얻는(디지털 콘텐츠판매, 패션·뷰티 등 다양한 상품판매 등) 업무로 볼 수 있습니다. 이를 국내에서는 '서비스업'에 속하게 되고 이에 대한 세금 신고는 '영리를 목적으로 하는 사업'으로 '수익사업'에 해당하게 됩니다.
서울이나 대도시에 거주한다면, 도심 속에 많은 세무사무실이 있으니 찾아보시면 해당 세무사를 쉽게 찾으실 수 있을 것입니다. 그 외 지역이라면 지역 세무사회에 문의하거나 친구나 지인을 통해 세무사를 추천받아 보실수도 있습니다.
마지막으로, 세금 문제는 복잡하고 중요한 문제이므로 세무전문가나 세무사와 상세한 상담을 통해 결정하는 것이 좋습니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.