세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
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Q.
1. 프리랜서입니다. (매출 연 3000만원 가량)
2. 사업자등록은 안했습니다. (2025년 1월까지는 지원받는게 있어서 사업자등록을 하면 안됩니다)
3. 매출의 50%가 해외 용역비 입니다.
4. 해외 사이트를 통해 용역비를 코인으로 결제하고 있습니다.
5. 사이트는 세금관련 총 인보이스를 끊어줄 수 있다고 합니다. 정확한 영어는 >> "i can give you full tax/ buiness invocies"
질문입니다.
1. 사업자등록안한 프리랜서인데 해외 용역비를 비용처리할 수 있나요?
2. 1번이 가능하다면 비트코인(crypto coin)으로 결제한 해외 용역비도 인보이스만있으면 비용처리가 가능할까요 ? (인보이스만 가지고 힘들다면 다른 방법을 알려주세요)
3. 개인이 인보이스만 가지고 홈택스에 등록하면 될까요?
루* 님
조회 : 3143건
답변 : 5건
24.03.06
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강은수 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.03.06
안녕하세요:)
1. 사업자등록안한 프리랜서인데 해외 용역비를 비용처리할 수 있나요?
->>> 업무와 관련된 용역비인 경우 비용처리가 가능합니다.
2. 1번이 가능하다면 비트코인(crypto coin)으로 결제한 해외 용역비도 인보이스만있으면 비용처리가 가능할까요 ? (인보이스만 가지고 힘들다면 다른 방법을 알려주세요)
->>> 비용처리는 세금계산서, 현금영수증, 카드매출전표등, 적격증빙을 기본적으로 요구하고 있습니다. 해당 적격증빙이 없는 경우로 송장이나 계좌이체내역으로도 비용처리는 가능하나 가산세가 발생합니다.
3. 개인이 인보이스만 가지고 홈택스에 등록하면 될까요?
->>> 비용처리는 소득세 신고시에 반영하고 적격증빙이 없는경우 가산세를 포함해서 신고하시면 되겠습니다.
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김현철 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.03.06
안녕하세요 로원파트너스 김현철세무사입니다.
1. 사업자등록안한 프리랜서인데 해외 용역비를 비용처리할 수 있나요?
[답변] 실제 사업에 지출한 해외용역비라면 경비처리할 수 있습니다.
2. 1번이 가능하다면 비트코인(crypto coin)으로 결제한 해외 용역비도 인보이스만있으면 비용처리가 가능할까요 ? (인보이스만 가지고 힘들다면 다른 방법을 알려주세요)
[답변] 해외 거래에서는 적격증빙(세금계산서, 현금영수증) 발급이 힘드므로 인보이스로 경비처리가 가능합니다.
3. 개인이 인보이스만 가지고 홈택스에 등록하면 될까요?
[답변] 홈택스를 통해 경비처리도 가능하지만 외국법인 또는 외국기관과의 거래가 아닌 국내 거래 또는 적격증빙 필요거래라면 가산세가 발생할 수 있습니다.
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소현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.03.07
비용처리 가능합니다만 크립토코인결제내역과 인보이스 금액이 동일하게 맞아야 비용처리 가능합니다.
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주해석 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.03.07
안녕하세요?
세무법인 서초 세무사 주해석입니다
1. 실제 프리랜서 사업에 사용한 비용이면 가능합니다
2. 인보이스와 코인 결제내역 등으로 실제 지급 확인 가능하다면 비용처리 가능할 것으로 보입니다
3. 홈택스에 등록하는 것이 아니고 장부에 해당 내역을 기록하여 제출하면 되고 세무서에서 확인요청이 오면 2번의 자료를 제출하면 됩니다
감사합니다
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김남경 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.03.07
실제 프리랜서 사업에 사용된 비용 처리 가능:
실제 프리랜서 사업 운영에 사용된 비용은, 사업자 등록 여부와 관계없이 공제가 가능합니다. 중요한 것은 해당 비용이 사업과 직접적으로 관련되어 있음을 증명할 수 있는 증빙 자료(예: 계약서, 인보이스)를 보유하는 것입니다. 이를 통해 사업 운영에 필요한 비용임을 명확히 할 수 있습니다.
인보이스 및 코인 지급 세부 사항을 통한 비용 처리:
인보이스와 암호화폐(코인) 결제 세부 사항이 명확하게 기록되어 있다면, 이는 비용 처리를 위한 적절한 증빙으로 간주될 수 있습니다. 암호화폐를 통한 결제의 경우, 거래 내역을 포함한 적절한 증빙 자료를 보관하는 것이 중요하며, 이를 통해 실제 지급이 이루어진 것을 입증할 수 있어야 합니다.
홈택스 등록 대신 장부 기록 및 제출:
홈택스에 등록하지 않고, 대신 장부에 세부 사항을 기록하고 필요시 국세청에 제출하는 방식으로도 세무 처리가 가능합니다. 국세청으로부터 확인을 요청받을 경우, 장부에 기록된 내용과 함께 관련 증빙 자료를 제출하여 비용 처리의 정당성을 입증할 수 있습니다. 이 과정에서 중요한 것은 모든 거래와 관련 비용을 정확하고 상세하게 기록하는 것입니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
1. 사업자 등록을 안한 프리랜서도 소득세법에 따라 '사업소득'이 발생하므로, 그에 따른 비용인 '해외 용역비'는 비용처리를 할 수 있습니다. '사지니의 임금' 등 개인의 사유적 경비는 비용에서 제외되지만, 사업 운영에 필요한 비용으로 인정됩니다.
2. 일반적으로는 비트코인으로 결제한 해외용역비도 인보이스가 있다면 비용처리가 가능하나, 암호화폐의 거래 및 결제가 아직 안정된 규정에 의해 관리되지 않고 있기 때문에 구체적인 사항은 세무전문가나 세무서에 문의 부탁드립니다.
3. 개인이 홈택스에 등록하는 것은 별개의 문제이지만, 원칙적으로는 사업 소득에 대한 세금은 연말에 정산하여 신고하므로, 인보이스는 그에 따른 소득 및 비용 증빙자료로서 보관해야 합니다.
가장 확실한 방법은 세무서나 세무사에 구체적인 상담을 받는 것이므로, 필요하다면 세무 전문가와 상담하시는 것이 좋습니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.