세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
지산산업센터 잔금 처리 후 시행사로 부터 잔금에 대한 세금계산서를 발급받았고
같은 사업자로 매출이 1건 있어서 세금게산서를 발급해서 매출세액이 있는 상태인데요
부가세 조기환급을 신청하려고 하는데 시행사로 부터 받은 매입 세금계산서만 조기환급 신청하고
제가 발행한 매출계산서 건은 7월에 부가세 신고할때 신고하면 되는건가요?
김* 님
조회 : 436건
답변 : 2건
24.05.03
-
오은주 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.05.03
안녕하세요.
동일한 사업자등록증에 대하여 매출1건, 매입1건이 있으신 것으로 확인됩니다.
같은 기간에 매출과 매입이 발생하셨다면, 두가지를 모두 포함한 신고서를 작성하셔야 하고,
매출과 매입을 떼내어 따로 신고할 수는 없음을 안내드립니다.
감사합니다.
-
박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.05.04
안녕하세요
스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.
조기환급 신고대상기간에 발생한 매출도 같이 신고해야 됩니다.
만약 신고대상기간이 4월이라면 4월분 7월 확정신고할때는 4월분 전체(매출, 매입)을
빼고 나머지 기간만 신고하기 때문입니다.
그러나, 매출을 7월에 신고하더라도 크게 문제되는 것은 아닙니다.
감사합니다.
(글 채택 부탁드립니다.)
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
지식산업센터에서는 매입부가세의 조기환급을 요청할 수 있습니다. 이는 당해 분기에 매입한 부가세액을 세무서에 신고하기 전에 미리 환급받는 제도입니다.
매출세액에 대해서는 조기환급 신청이 불가능합니다. 부가세는 원칙적으로 매출세액에서 매입세액을 차감한 금액을 납부하며, 매출세액이 더 많을 경우 대납제도를 이용할 수 있습니다.
따라서 원하시는 대로 시행사로부터 받은 매입 세금계산서만 조기환급을 신청하고, 발행한 매출계산서 건은 정기 신고 때 하시면 됩니다.
그러나 세금 계산이 복잡하거나 확실하지 않은 경우, 전문가의 도움을 받는 것이 좋습니다. 숙련된 회계사나 세무사에게 상담을 요청하십시오. 자세한 내용은 관련 법률 및 규정, 또는 국세청 또는 지방세청에 문의하면 좋습니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.