세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
1. 61년생 어머니께서 2개 직장을 다니고 계십니다.
23년도 A 직장 소득 : 17.7백만
23년도 B 직장 소득 : 22.3백만
합계 40백만
2. 23년도 연말정산은 A 직장만 했습니다. B 직장에서 원천징수영수증 발급이 늦는다 하여 종소세 기간에 신고하라 그래서 매번 종소세 신고 기간에 신고합니다.
3. 23년도 소득 공제를 위해서 대표적으로 기부금 10만원, IRP 연금계좌 공제 16% 적용해서 7~80만원 정도 공제 준비해두었습니다.
4. A 직장에서 연말정산 시 5만원 돌려받았습니다. 기 납부 세액의 최대치를 적용받았습니다.
5. 이번 5월 종소세 신고를 위해 세금 조회하니 135만원을 내라고 나옵니다. 세대주 아님, 부양가족 없음, A직장 고용보험 없음(B 직장에만 있음) 공제금액 재검토해보니 최종 납부액 60만원정도로 나옵니다.(IRP 공제 70만원 등)
6. 이중 소득이 잡히면 세금을 더 많이 내야하나요? 5월 종합소득세 신고하는 소득금액이 22백만원인데 세금이 135만원이라니.. 작년에도 130만원, 110만원 납부했습니다. 내년에 절세하려면 아예 A 직장 연말정산을 하지 말고 5월 종합소득세신고 때 같이 하면 세금 감소되는 영향이 있을까요? 예를들면 신용카드소득공제 금액이 연말정산 시 2백만원, 종소세 신고 시 67만원 이렇게 달라지던데 그 기준이 무엇일지요..?
7. 절세 방안 조언좀 부탁드립니다..
성*민 님
조회 : 14131건
답변 : 2건
24.05.12
-
이상원 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.05.12
근로소득이 2군데 이상의 경우 한군데에서 합산하여 연말정산을 진행하셔야 합니다.
a직장에서만 연말정산 하였으므로 b직장 소득도 함께 합산신고하셔야 합니다.
절세방안으로는 연금,건강,고용보험 및 신용카드 사용 및 기부금,보험료등 빠지지않고
연말정산 진행하셔야 그나마 세액이 줄어들 겁니다.
-
조은아 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.05.12
종합소득세의 경우 양도, 퇴직소득을 제외한 모든 소득을 합산하여 "누진세율"을 토대로 세금을 산정하게 됩니다.
A직장에서만 연말정산을 받으셨다면 해당 연말정산시에는 세율 구간이 6%셨을 것 같고,
현재 종합소득세 신고 시에는 4천만원이라 세율 구간이 15%에 들어가서 세부담이 늘어나셨을 것 같습니다.
체감상으로는 소득금액을 추가로 더 신고하니 2,200만원에 대해서만 세금을 내야하는 것이 아닌가 생각하실 수 있겠지만
앞서 말씀드린대로 누진세율을 적용받기 때문에 소득을 합쳐서 4천만원에 대해서 신고하여 세금을 납부하신다고 생각하셔야 합니다.
이중으로 근로하셔서 합산이 되실 경우에는 체감상 더 세부담이 크게 느껴지실 수 있습니다.
연말정산을 하지 않으시면 2월에 세금을 내시고 5월에 세부담이 줄어드는 것이라 보시면 되겠습니다.
신용카드사용금액에 따른 소득공제의 경우 총급여의 25%를 초과하는 부분에 대해서 공제를 받을 수 있습니다.
연말정산 시에는 총급여가 1,770만원이고 종합소득세 신고 시에는 총급여가 4,000만원이므로 기준금액이 달라져 공제받는 금액도 차이나게 됩니다.
총급여에 영향을 받는 항목은 근로소득공제, 신용카드소득공제, 의료비세액공제, 근로세액공제가 있습니다.
근로소득의 경우 유리지갑으로 통칭되는 만큼 실제로 돈을 지출하지 않는 이상 절세가 어렵습니다.
소득공제 및 세액공제 중 누락되는 부분이 없는지 확인을 해보시는 것이 좋겠습니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
1. 여러 사업장에서 근로소득을 얻고 있는 경우, 각 사이에 세금을 부과하는 방식이 다를 수 있으므로 차이가 있을 수 있다는 것을 이해하는 것이 중요합니다. 각 사이트에서 독립적으로 원천징수한 세금이 종합소득세 신고 때 재조정되는 것입니다.
2. 연말정산을 한 사업장과 하지 않은 사업장에 동시에 공제 사항이 적용되지 않을 수 있습니다. 재직 중인 여러 사업장에서 납부한 소득세는 모두 합산되어 종합소득세를 계산할 때 조정됩니다. 따라서 동시에 연말정산을 진행하는 것이 결국에는 세액 차이를 만들 수 있습니다.
3. 근로소득이 4,000만원 이하인 자에게는 소득이 증가할수록 세금이 증가하지만, 그 증가율은 비교적 더디므로 겹치는 소득이 많을수록 세액이 비례해서 증가합니다.
4. 연말정산과 종소세 신고 모두에 신용카드 소득공제가 적용되는 기준은 다음과 같습니다.
- 연말정산: 근로소득이 있는 곳에서만 카드 사용액이 공제됩니다.
- 종소세 신고: 모든 사업장의 소득에 대해 카드 사용액이 공제됩니다.
5. 절세 방법 중 하나는 사업장이 다른 경우 연말정산이 아니라 종합소득세 신고를 동시에 하는 것입니다. 이렇게 하면 복수 소득 근로자의 경우 연말정산때 제외되었던 일부 공제를 받을 수 있습니다.
6. 또 다른 절세 방법은 가능한 한 여러 종류의 공제를 활용하는 것입니다. 예를 들어, 기부금이나 개인연금저축 같은 공제도 활용해보세요.
7. 4,000만원을 초과하는 소득을 얻는 경우에는 세무사와 상담하여 보다 전문적인 조언을 얻는 것이 좋습니다.
- 이 모든 정보는 일반적인 상황에 해당하며, 각 개인의 세금 상황은 다르므로 세무사와 상담하는 것이 가장 좋은 방법입니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.