세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
스마스스토어에서 한우선물세트를 판매하고있습니다. 업종은 소매업-전자상거래(축산물완제품)으로 사업자를 내었고 한우선물세트를 면세상품으로 판매하고 있습니다.
그런데 올해초 스토어 개설했을때 실수로 상품을 등록할때 과세상품으로 등록했고 그 결과 70만원정도 과세 매출이 발생했습니다. 그뒤로는 면세상품으로 상품을 재등록 후 판매했고 면세상품으로는 7천만원 매출이 발생했습니다.
7월 부가세신고 기간에 신고를 하려니, 과세상품으로 잘못등록하여 70만원 매출이 발생한것을 어떻게 처리해야하는지 난감해서 이부분 상담 문의드립니다.
유*우 님
조회 : 2005건
답변 : 1건
24.07.14
-
장현섭 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
24.07.15
안녕하세요.
과세재화로 판매한 상품에 대해 발행한 적격증빙을 취소하고 면세재화 공급에 따른 적격증빙을 다시 발행해 주어야 합니다.
만약 이러한 절차가 곤란한 경우라면 매출 70만원에 따른 부가가치세 약 7만원을 부가가치세로 신고, 납부해야 합니다.
도움이 되셨길 바라겠습니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.