부가세신고 카드공제항목

Question

이시열 · Answer

안녕하세요,
안강세무회계 이시열세무사입니다.

매입한 업체가 간이과세자 등 당연불공제 대상이면 그럴 수 있습니다. 그 외 내용면 매입세액공제가 가능합니다.
인테리어공사는 세금계산서 받으시는 과세기간에 맞춰 환급받을 수 있습니다. 지금은 상반기 기준으로 신고하고 7월부터 매월 또는 2개월 등 조기환급신고도 가능하니 참고 부탁드립니다

감사합니다.

고하은 · Answer

안녕하세요
비스타 세무회계 고하은 세무사입니다.

카드 사용 내역이 홈택스 공제항목에 잡히지 않은 이유는 아마 해당 신용카드를 홈택스에 등록하지 않으셔서 그런 것 같습니다. 이부분은 카드 사용내역을 따로 뽑아서 수기로 입력을 해주시거나, 담당 세무사에게 해당 엑셀 사용내역을 전달해주시면 알아서 적용해 줄 것입니다.

인테리어 공사대금 매입금액에 대해서 이미 세금계산서가 발행된 경우에는 부가가치세 분할적용은 힘들 것으로 보입니다. 단, 인테리어비에 대해서 소득세 납부시 비용을 분할해서(감가상각비) 적용할 수는 있을 것입니다.

감사합니다.

김현철 · Answer

안녕하세요 로원파트너스 김현철세무사입니다.

신규 창업을 하시고 관련 비용에 대하여 경비처리를 하여야 하는데 사업용 신용카드로 등록하지 않으신 상황인 것으로 보입니다.

당장 부가가치세 신고기간이 일주일밖에 남지 않았으므로 세무사 사무실에 부가가치세 신고 및 환급 의뢰를 하셔야 할 것으로 보이며,

환급은 일시에 처리되기에 다른 분기에 분할하여 환급받는 방안은 없으니 참고 부탁드립니다.

박잠득 · Answer

안녕하세요

스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.

공제되는 항목이라기 보다는 매입처의 업태와 종목을 기준으로
대략적으로 국세청에서 공제, 불공제 등으로 셋팅합니다.
모든현상을 다 반영하지는 못하기 때문에, 실제로 공제되는 건이라면
불공제로 되어 있어도 공제로 수정하면 됩니다.

그리고 인테리어는 세금계산서를 공급시기에 맞춰서 받으실 것을 권합니다.
어차피 환급은 마찬가지인데, 이걸 나누어서 받아가 오히려 더 큰 화를 불러올 수도
있다는 경험자(국세청 경험) 의 말씀을 전해드립니다.

감사합니다.

(글 채택 부탁드립니다.)

장현섭 · Answer

안녕하세요.

카드사용처가 일반 오픈마켓이라면 불공제로 자동반영이 되므로 공제로 정정을 해주어야 합니다.
또한 매입세액공제를 통해 환급이 된다면 분할환급은 되지 않습니다.

도움이 되셨길 바라겠습니다.

강은수 · Answer

안녕하세요:)

신용카드 사용내역에 들어가셔서 불공제로 잡힌 카페 비품들을 공제로 변경하셔야 되시고

인테리어공사대금을 나누어서 환급을 적용할 수는 없습니다.

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