상속토지 절세 관련문의

세무 Q&A

자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
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Q.
상속세 상속토지 절세 관련문의
아버지 명의로 되있던 개별공시지가6억좀 안되는토지의 상속절차를 진행해야되는데 어떻게 진행하는게 최대한 절세할수 있는 방법인지 궁금해서 문의드립니다
다른 부동산이나 금융재산은 없으시구요
일단 가족구성원은
어머니(1주택자)
딸(1주택자)-배우자(1주택자) 각각1주택
아들(1주택자)-배우자

일단 배우자 상속세가10억까지 공제가 되는걸로 알고 있어서 어머니 단독상속으로 생각중입니다 그래서 상속세는 안나오는걸로 알고 있는데
3.16%의 취등록세와 추후 매도시 양도소득세를 어떻게 하면 줄일수 있을까가 문제인데
딸의 배우자가 현재 장애인 등록이 되있는데 세금공제 혜택이 있는걸로 알고 있습니다 취등록세및 추후 매도시 양도세관련해서도 장애인 세금공제가 되는지 되면 얼마정도 되는지 궁금합니다
결론은 어머니 단독으로 배우자 상속받는게 유리한지
장애인인 딸의 배우자가 단독으로 상속받는게 취등록세및 추후 매도시 양도소득세 절세 부분에서 유리한지 궁금합니다
임*훈 님
조회 : 518건 답변 : 3건 24.12.23
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강태훈 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

24.12.23

안녕하세요.

취등록세는 상속을 원인으로 취득하는 경우 취득자가 납부해야 합니다.
또한 기준시가로 상속을 하는 경우 상속받은 재산을 양도할때 취득가액이 낮아
양도소득세가 높게 계산되게 됩니다.

감사합니다.
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나민재 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

24.12.23

안녕하세요.

세무회계 문경 나민재 세무사입니다.

배우자 공제 최소 10억 원까지 가능합니다.

다만, 재산을 추후 직계비속에게 이전할 목적이라면 공제금액을 최대한 잘 활용하여

직계비속에게 일정비율 상속하는 방법을 적용하시는 편이 좋습니다.

해당 토지를 양도하는 경우 취득가액은 상속세 신고가액입니다.

따라서 감정가액을 활용하여 취득가액을 높이면 추후 양도소득세가 감소하게됩니다.

감사합니다.
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김병관 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

25.01.08

상속세가 나오지 않는 선에서 토지를 감정받아 취득가액을 올리시면 추후 양도세가 절감됩니다

찾아줘 AI

참조만 부탁드립니다.

상속세는 배우자에게 상속받는 경우 10억원까지 면제되므로 어머니가 단독으로 상속받는 것이 더 유리할 수 있습니다. 그러나 추후에 상속받은 토지를 매도할 때 양도소득세가 발생하므로, 그 부분에 대한 고려가 필요합니다.

장애인을 위한 취등록세 혜택은 상황에 따라 다르므로 처리 방안을 찾는 점이 중요합니다. 근로소득세와 종합소득세에 대한 감면이 주요 혜택으로, 토지관련 세금에 대한 혜택은 사회복지법에 따라 제공될 수 있습니다.

따라서 장애인인 딸의 배우자가 단독으로 상속받는 것이 사회복지법에 따른 세금공제 혜택이 적용되어 취등록세와 추후 양도소득세 절감에 도움이 될 수 있을 것으로 보입니다.

정확한 상담을 원하시면 상속세와 부동산 관련 세무사에게 상담을 받으시는 것이 더 정확하고 유용할 것으로 보입니다. 고려해야 할 사항이 많고 복잡하므로 전문가의 도움을 받는 것이 가장 좋을 것입니다.