부모님 사망으로 인한 재산 취득세 상속세

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Q.

부모님 사망으로 인한 재산 취득세 상속세

안녕하세요 작년 10월에 어머니가 돌아가시면서 남아있는 재산으로 인한 상속세 및 취득세 관련해서 무지하다 보니 어떻게 처리해야 할 지 몰라서 글 남깁니다.

현재 어머니께서 살고 계신 집도 매매해서 살고 계셨는데 현재 대출 잔액 4천 만원 현재 매매 가격 1.0억 쯤
타고 다니시던 차량은 니로하이브리드 18년 식으로 대출 잔액 500만원쯤,
어머니+자녀 포함 3인 공동 명의 작은 토지

나머지 개인 카드 사용 잔금은 변제를 어느 정도 받고 정리 한 상황이고

차량도 명의 이전을 제 이름으로 진행하면서 보험도 새로 가입 한 상황이고
차량 과에 가서 이전하면서 취득세는 따로 나오지 않았던 것 같은데,
이 부분은 면제가 됐던 것 같은데 따로 취득세 신고할 때 안 해도 되는 건지.
재산은 대략 이 정도인데 집은 청소 되는 대로 내놓고 판매할 예정입니다
차량은 제가 명의 이전으로 대출금 넘겨 받은 상황이며

지금과 같은 상황에서 세금 처리를 어떻게 해야 되는 건지 상담을 받고 싶어서 글 남깁니다
자녀들 모두 현금이 빠듯해서 집을 팔고 세금 처리를 하고 싶은데 이 부분도 가능한지 이야기 듣고 싶습니다

김*호 님
조회 : 1674건 답변 : 1건 25.01.23
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이상규 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

25.01.23

안녕하세요,
상속인으로 자녀만 있는 상황에서는 5억원까지 상속세는 없습니다. (취득세는 별도)
상속받은 집을 매매해서 세금 등으로 처리하실 수도 있습니다.
상속받은 집을 매매한다면, 상속세 신고를 먼저하고 그리고 양도세를 신고하는 것으로 생각하시면 됩니다.
감사합니다.

찾아줘 AI

참조만 부탁드립니다.

먼저 조의를 표하며, 어머님을 잃으신 상황에서의 난처함을 이해합니다.

상속세는 상속인이 상속인격 신고기한(사망일로부터 10개월 내)에 상속인격 신고를 하면서 그 신고한 상속재산에 상속세가 과세되고, 이 때 상속재산은 상속일 현재의 가액으로 산정합니다. 따라서 이 경우에는, 상속인이 되는 자녀들은 총 상속재산(집 가격, 차량 가격, 토지 가격) - 총 부채(집 대출, 차량 대출 등)를 토대로 상속세를 계산하고 납부하게 됩니다.

차량의 취득세는 이미 명의 이전 시에 납부되었을 것이므로, 다시 납부할 필요는 없습니다. 상속으로 인한 취득세 면제 혜택을 받았을 가능성이 있습니다.

집을 팔고 세금을 처리하는 것도 가능합니다. 만일 집을 판매한 금액을 상속세 납부에 활용하려면, 상속세의 분납에 동의를 얻어야 합니다. 이렇게 하면 집을 팔아 얻은 수익으로 상속세를 분할하여 납부할 수 있게 됩니다.

종합적으로 보아 상황이 복잡하므로, 상속세 계산과 상속재산 처리에 대해서는 전문가에게 상담을 받는 것이 좋을 것 같습니다. 세무사, 변호사, 계좌사 등 이 분야의 전문가가 제공하는 상담 서비스를 이용해 보시는 것을 추천드립니다.