세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
면세품과 과세품 카드결제시
사업용 신용카드를 홈택스에 등록해두고 매장 물품을 구입합니다.
베이킹사이트에서 물건을 구매했는데, 밀가루 + 보늬밤 이렇게 구매했을경우
밀가루는 면세라서 베이킹사이트 거래영수증에는 부가가치세 0원 이라고 뜨는데
홈택스에는 밀가루 0원이 아니라 10% 금액으로 자동계산되어 합산금액으로 뜨더라구요.
예를들어, 합계금액은 101,000원이고
밀가루가 30,600원 - 부가세 0원
보늬밤 64,000원 - 부가세 6,400원
이라 홈택스에 공급가액 94,600원/ 세액 6,400원 이렇게 떠야할텐데 이렇게 뜨지않고
공급가액 91,819/ 세액 9,181 이런식으로 뜨거든요.
이럴경우 그냥 공제처리 하면 추후에 문제 되나요???
아예 밀가루만 구입한거는 그냥 불공제 처리해버리면 되는데 이렇게 같이 섞인거는 어찌처리해야할지 모르겠어요..
김*연 님
조회 : 1007건
답변 : 2건
25.01.26
-
박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.01.27
안녕하세요
스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.
그냥 공제처리 하시면 안됩니다.
면세부분에 관련된 것은 불공제 처리를 해야 합니다.
감사합니다.
글 채택 부탁드립니다.
-
신경석 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.01.28
공제금액 수정이 안된다면 불공제처리 하거나 홈택스 신고시 공제금액만 입력해서 신고하시길 바랍니다
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
면세품과 과세품을 섞어 구매한 경우는 다소 복잡하며, 당장의 세금계산식으로는 명확하게 분리하기 어려운 상황이 생깁니다.
이런 경우 자세한 처리방법에 대해서는 세무사 혹은 원청의 세무팀에 문의해 보는 것이 가장 좋을 것 같습니다.
일반적으로 이런 경우 결국은 과세품과 면세품의 금액을 따로 분리해서 별도로 계산해야 하는데, 이는 매우 어려운 작업이며 오차 발생의 여지가 있습니다.
따라서, 가장 확실한 방법은 예상한 금액이나 부가세와는 다르게 나오는 상황에 대해서 반드시 세무사나 원청 세무팀에게 문의하시는 것을 권유드리며, 가능하다면 면세품과 과세품은 구매 단계에서 분리해서 구매하는 것이 편리하고 확실한 방법일 것입니다.
그러나 위의 상황처럼 이미 면세품과 과세품을 함께 구매한 경우에 대해서는 오차가 있을 수 있으므로 이걸 공제처리하게 되면 추후에 검사나 세무조사에서 문제가 될 수 있습니다.
따라서 꼭 세무사나 원청의 세무팀에 문의하시는 것이 안전하겠습니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.