세무 Q&A
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Q.
전자세금계산서 청구용 발행방법
일반임대사업자로 신고했습니다.
오피스템 임대하고 월세를 청구용 세금계산서 발행해야하는데(입주한 업체가 그렇게요청하네요)
처음이라 사용법을 모르겠습니다.
국세청 홈텍스 > 건별세금계산서 메뉴로 들어가서
공급받는자에 임차인 (사업자) 사업자등록번호 넣고 조회하고
공급하는자는 저의 기본정보로 되어 있고 상호명은 없는데 상관없지요?(일반임대용 사업자 신고시 상호명 넣지 않았음)
품목에는 무엇을 넣어야 하나요?
월세/임대료로 조회해도 안나와서요.
월세 80에 부가세 8만원 해서 88만원 받아야 하는데..
규격/ 수량/ 단가/ 공급가액/ 세액에 무엇을 넣는걸까요.???
@@ 감사합니다.
세**주 님
조회 : 1004건
답변 : 1건
25.06.23
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김혜지 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.06.23
채택답변
안녕하세요 브릿지세무회계 김혜지세무사 입니다 :)
공급하는 자의 상호가 없다면 적지 않으셔도 괜찮습니다
품목에는 임대료 적어주시고
합계 금액에 880,000원 적으면 공급가액 800,000원 부가가치세 80,000원이
자동으로 계산되어 나눠집니다
규격, 수량, 단가에 숫자 적지 않으셔도 됩니다
답변 도움되셨기를 바랍니다 :)
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
품목란에는 거래 내용을 기재하면 됩니다. "임대료" 또는 "월세"라고 기재하시면 됩니다.
규격란에는 거래량이나 규모를 기재하는데 임대사업의 경우에는 해당 사항이 없으므로 비워두셔도 됩니다.
수량란에는 판매량을 기재하는데 임대사업의 경우에도 해당 사항이 없으므로 비워두셔도 됩니다.
단가란에는 개당 판매가격을 기재하는데 임대사업의 경우에도 해당 사항이 없으므로 비워두셔도 됩니다.
공급가액란에는 부가가치세를 제외한 거래금액을 기재해야 합니다. 즉, 월세 금액 80만원을 기재하시면 됩니다.
세액란에는 부가가치세 금액인 8만원을 기재하시면 됩니다.
상호명이 없어도 부동산주택임대 등의 다른 사업을 같이 영위하시지 않는 이상 상관없습니다.
마지막으로, 같은 메뉴에서 "세금계산서 발행"을 클릭하여 전자세금계산서를 발행하시면 완료됩니다. 청구를 위한 세금계산서는 당월 말일까지 다음달에 청구하려는 월세에 대한 세금계산서를 작성, 제출하시면 됩니다.
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