세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
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Q.
오피스텔 주택수 포함여부
현재 영등포구 오피스텔 1채 보유 (25m2 크기, 2013년 매입, 현재 월세 계약 후 세입자 거주중)
서초구 아파트 1채 보유 실거주 중으로 매도 계획 중.
송파구 아파트 1채 실거주용으로 매입을 위해 토지거래허가 대기 중.
기존에 토지거래허가신청서 작성 시 오피스텔이라 주택 보유 수에 포함시키지 않았는데, 수정해야할까요?
오피스텔을 팔 예정은 없는데, 임대사업자 등록을 해야 하는 것인지 문의드립니다.
서초구 아파트는 팔 예정이고, 송파구 아파트를 보유하게 될 경우 절세할 수 있는 방법이 있을까요
* 님
조회 : 2690건
답변 : 4건
25.07.07
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박준우 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.07.07
안녕하세요,
납세자분들의 성공적인 절세를 연구하는
방배동 세무사 율광 세무회계 박준우 세무사 입니다.
주택의 구분이 중요한 시점이신 것 으로 보입니다.
1. 소유 주택에 관한 현황 판단이 중요합니다.
『소득세법 시행령』 § 152조의4 에 따라,
오피스텔이 주택으로 등록이 안되어 있을지라도 주택에 포함되며,
현재 서초동 주택 및 오피스텔을 포함하여
총 2채의 주택을 보유한 상태로 생각됩니다.
2. 각 주택별 취득시기 / 보유기간 / 거주기간의 판단이 필요합니다.
각 주택별 취득시기/ 보유기간. 거주기간 등에 따라 적용받게되는
세율이 달라집니다.
각 주택에 대한 정확한 판단이 필요할 것으로생각됩니다.
3. 서초도 주택 양도 및 송파구 주택 취득을 위한 양도 및 취득시기 조절이 필요합니다.
1세대 1주택 비과세 적용 요건 검토시 해당 내역을 반영하여
양도 및 취득시기를 설정하셔야 될것으로 보이나,
자세한 각 물건별 취득시기/양도시기/양도 및 취득계획을 알 수 없어
정확한 상담의 진행이 어려운 점이 있습니다.
4. 오피스텔에 대한 장기임대주택 등록에 대한 검토가 필요합니다.
오피스텔에 대한 장기임대주택 등록 및 거주주택 비과세를 적용할 수 있을지
검토가 필요합니다.
다만, 장기임대주택으로 등록하시는 경우,
그에 따르는 사후관리 요건이 있음에 주의하셔야 합니다.
양도물건(서초동 주택) 비과세 적용을 위한 검토 및
전체 부동산보유 계획을 위한 컨설팅진행이 필요한 건으로 판단 됩니다.
실행 전 상담이 최고의 절세가 됩니다.
오늘도 좋은 하루 되시기 바랍니다.
감사합니다.
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박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.07.07
안녕하세요
스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.
1. 오피스텔도 주거용으로 사용하는 경우에는 대부분 세금(양도세, 부가세 등)에서 주택으로 봅니다.
2. 주거용 오피스텔은 전체 주택보유 수가 1채 밖에 없다면 임대사업자등록을 하지 않아도 됩니다.
다만, 업무용 오피스텔은 숫자에 관계없이 사업자등록을 해야 합니다.(비주거용건물 임대업)
감사합니다.
(글 채택 부탁드립니다.)
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안정민 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.07.08
한줄 핵심 세무상담입니다.
오피스텔을 활용한 거주주택 비과세하면 절세할 수 있는 것으로 판단되나, 비과세는 거액의 세금차이가 발생하므로 양도세전문세무사와 상세상담이 필요한 것으로 사료됩니다.
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강은수 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.07.09
안녕하세요:)
비주거용이 아닌 거주용으로 사용되는 오피스텔은 주택수에 포함이 되기 때문에
오피스텔을 임대주택사업자등록 및 임대주택으로 등록하셔서 비과세를 고려하시는 것을 권해드립니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
오피스텔은 주택으로 봐야하는지 아니면 아파트, 상가 등의 부동산으로 봐야하는지에 대한 판단이 굉장히 중요합니다. 오피스텔의 경우, 주거용도로 사용가능한 면적이 전체 면적의 60% 이상일 경우에는 주택으로 분류되며, 이를 주택거래허가신청서에 주택 수에 포함시켜야 합니다. 반면, 주거용도로 사용가능한 면적이 전체 면적의 60% 미만일 경우에는 주택이 아닌 '기타 부동산'으로 분류됩니다.
따라서 여러분의 오피스텔이 주택으로 인정되는 경우에는 반드시 주택 수에 포함시켜야 하며, 그렇지 않다면 포함시키지 않아도 됩니다.
임대사업자 등록에 대해서는 오피스텔을 임대하는 경우에 임대소득세 혜택을 받기 위해서는 임대사업자로 등록을 해야하며, 등록하지 않을 경우에는 종합소득세로 과세됩니다. 따라서 세액 절감을 위해서는 임대사업자 등록을 권장드립니다.
서초구 아파트는 팔 예정이고, 송파구 아파트를 보유하게 될 경우에는 양도소득세 포탈을 위해 중요한 것은 보유기간입니다. 양도소득세에서 가장 중요한 요소는 보유기간으로, 주택을 보유한 기간이 일정 기간 이상이면 양도소득세를 감면받을 수 있습니다. 특히 과세표준이 9억이 넘는 고가주택의 경우, 보유기간이 1년 이내면 양도세율 70%, 보유기간이 1년 초과 2년 이하면 66%, 보유기간이 2년 초과는 60%를 적용받으므로 보유기간을 연장하는 것이 중요합니다. 따라서 송파구 아파트를 구입하실 경우, 서초구 아파트에서 양도소득세를 최소화하려면 가능한 오래 보유하는 것이 좋습니다.
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