세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
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Q.
자금조달계획서 작성 이렇게 해도 될까요?
안녕하세요. 아파트 매수 후 계약이 이루어진 상황에서 자금조달 계획서 작성 시 궁금한 점이 있습니다.
매매 대금은 10억8천이며 6억5천의 전세가 낀 매물을 매수했고 투기과열지구는 아닙니다. 나이는 30대 초반입니다.
자금 원천을 정리해본 결과는 다음과 같습니다.
- 20년도 이후 순소득: 약 2억6천
- 증여받은 금액: 5천(24/02, 증여세 신고 완료)
- 부모로부터 차용받은 금액: 5천(24/02, 차용증 작성 후 이자 매달 송금중)
- 신용대출: 1억(25/06)
- 퇴직금 중간정산: 2천(25/09 예정)
작년도 증여 및 차용받았던 금액은 이후 예금, 주식, 암호화폐 등 투자하였었고 전부 매도 후 계약일 하루 전인 8/26에 필요한 자금을 하나의 통장에 모두 모아놨습니다. 가계약/계약금 1억은 신용대출 받은 금액으로 치뤘구요, 10월초 중도금 1억, 11월 중순 잔금일입니다.
이전에 세무 상담 받았을 때 계획서에 왠만하면 차용 내역은 쓰지 말라는 조언을 들어서(국세청 조사 확률 높음) 차용 내역 없이 예금2억8천, 증여0.5억, 대출1억 으로 적고자 합니다.
이 경우 추후 소명신청을 받을 경우 문제가 될 소지가 있을지 궁금합니다.
채*병 님
조회 : 1941건
답변 : 2건
25.08.31
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박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.08.31
채택답변
안녕하세요
스머프 세무사 박잠득입니다.
질문에 답변드리겠습니다.
위 질문에서 오류사항은 소득금액의 경우에는 자금출처가 되기 하지만 [주택취득자금조달 및 입주계획서]에는
기재하는 란이 없습니다.
그 이유는 소득은 다른 형태(예, 임대보증금, 주식, 예금 등)로 녹아 있다고 보기 때문인것 같습니다.
네 말씀하신 것처럼 사인간의 차용은 적지 않는게 좋습니다.
예금의 경우 예금잔액이 있어야 함에 유의하시기 바랍니다.
감사합니다.
(글 채택 부탁드립니다.)
<혹시 필요하실 경우에는>
1. 안녕하세요. 세무법인 이화 삼성지점 박잠득세무사입니다.
2. 국세청 부동산거래관리과 출신으로, [주택취득자금조달 및 입주계획서] 전문 세무사입니다. (국세청 발간책자 자금출처조사 관련 '재산제세 테마별 직무교육교재' 집필자입니다.)
o 많은 상담경험이 있으며 요즘은 상담이 폭주하고, 상담후기는 매우 만족하십니다.
3. 방법 1 (소명요구 대행방법)
o 계획서 작성뿐 아니라 필요하다면 [부동산취득자금 소명요구 대행] 해 드립니다.
(많은 소명요구대행을 해 드렸지만, 모두 숙제검사에 합격했고 불합격은 없습니다.)
o 소명대행 수수료 : 1인당 99만원, 이경우 상담수수료는 없으며 상담수수료가 이미 발생 하였으면 차감하겠습니다.
4 방법 2 (본인작성분 상담방법)
o 본인이 작성한 소명서를 컨펌하시려면 상담으로 가능하겠으며 이때, 상담수수료는 1시간 기준 22만원 입니다. 당사의 상담요금표를 적용하며 상담시간에 따라서 추가될수도, 차감될 수도 있습니다.
5 방법 3 (본인작성분 서면컨펌)
o 본인이 작성한 소명서를 서면으로 검토결과 회신받는 방법이며 이경우 수수료는 1건당 44만원 입니다. . 소명서 작성에 대한 검토결과를 서면으로 제공해 드리며, 간단한 추가질문 답변을 제공합니다.
6. 다만, 작성과정에서 증여세신고를 해야할 경우, 신고대행비용은 별도입니다.(1건당 33만원)
감사합니다.
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박준우 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.09.01
안녕하십니까,
납세자 여러분의 성공적인 절세를 연구하는
방배동 세무사 율광 세무회계 박준우 세무사 입니다.
소득부분도 확인 받으신 경우
현금 구성에 문제가 없다면
해당방식으로 작상하셔도 무방할 것으로 생각됩니다.
자세한 내용은 전문가와 상의를 통해 진행하시는 것을 권해드립니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
작성하신 대로 자금조달에 대한 부분을 구체적으로 적어놓는 것이 중요합니다. 주의해야 할 점은 일반적으로 국세청이 신고서를 검토할 때 본인의 소득과 자금 출처가 정확하게 표시되어 있어야 합니다.
따라서 이체 내역, 차용증이나 증여증 등을 통해 자금의 출처를 명확히 증명할 수 있어야 합니다. 이를 제대로 신고하거나 증명하지 못할 경우, 국세청의 조사를 받을 수도 있습니다.
여러분의 경우에는 20년도 이후 순소득, 증여받은 금액, 부모로부터 차용받은 금액, 신용대출, 퇴직금 중간정산 등을 통해 재산이 증가한 것을 확인할 수 있습니다.
말씀하신대로 작성하신 경우에도 충분히 명확하게 자금의 출처를 증명할 수 있으나 국세청의 조사를 받을 확률은 존재합니다.
그리고 매매계약서라는 건 물건을 판매하거나 구입할 때의 계약 조건을 명시한 문서이므로 그 내용을 세세하게 적어줘야 합니다.
이 모든 것을 감안하여 자금조달 계획서를 작성할 때는 신중 해야 합니다.
필요시에는 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.