세무 Q&A

자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.

  • Q.

    증여세 신고 시 공제금액을 입력하지 않고 신고한 상황

    언니로부터 현금 4천만원을 증여받아 이를 신고하는 중,
    홈택스를 통해 신고하며 공제금액 1천만원을 입력해야 하는데 입력하지 않고 신고를 하여
    이에 계산된 388만원을 납부 완료했습니다.
    이후 1천만원이 공제되지 않음을 확인했는데 추후 경정청구 등을 통해 1천만원을 공제받고 납부한 세액을 일부 환급받을 수 있나요? 절차나 가산세 등 부과되는지 궁금합니다.
    토* 님
     조회 : 2625건 답변 : 14건 25.10.04
  • 세무사 프로필 이미지

    은봉수 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.04

    홈택스에서 경정청구 하시면, 납부한 세금중 97만원을 돌려받을수 있습니다. 가산세는 부과되지 않습니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    백지원 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.04

    경정청구 하시고 환급신청하시면 됩니다
    가산세는 없습니다

  • 세무사 프로필 이미지

    황호경 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.04

    안녕하세요.
    질의주신 내용에 대하여 답변드립니다.

    공제금액 1천만원을 누락하신 상황으로 확인됩니다.
    고객님의 경우 누락되신 1천만원의 공제를 추가하여 재신고 가능하며, 가산세는 부과되지 않습니다.

    국세청 홈택스 -> 증여세신고 -> 수정신고(경정청구)로 접속하시어 재신고 진행부탁드립니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    강태훈 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    경정청구서 작성후제출하면 됩니다

  • 세무사 프로필 이미지

    박잠득 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    안녕하세요

    스머프 세무사 박잠득입니다.
    질문에 답변드리겠습니다.


    신고기간은 3개월입니다.
    3개월내에 홈택스로 다시 신고하면 당초것은 없어지고 최종 전송한 것만 남습니다.
    이 경우에는 경정청구를 할 필요가 없습니다.

    만약, 경정청구를 하더라도 가산세는 부과되지 않습니다.

    감사합니다.
    (글 채택 부탁드립니다.)

  • 세무사 프로필 이미지

    장희성 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    네 경정청구를 통해 환급받을 수 있습니다
    다만, 10년간 기타 친족으로부터 증여받은 금액이 있으셨더라면 공제금액이 1천만원이 이상인지에 대해
    검토를 우선 하시고 진행하실 것을 추천드립니다

  • 세무사 프로필 이미지

    이동재 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    가산세는 부과되지않고 따로 경정청구를 하시면 됩니다. 만약 혼자하는게 어렵다면 세무사를 통해서 대행을 맡기시는걸 추천드립니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    추경호 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    환급받을 수 있습니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    한경수 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.05

    가산세는 없으며 경정청구 하여 환급받을 수 있는 상황입니다.

    본인 주소지 관할세무서 재산세과에 전화해서 담당자를 찾은 후 해당내용을 말씀하시면 도움을 받을 가능성이 있어 보입니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    이태성 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.10

    안녕하세요. 태성세무회계 이태성 세무사 입니다.

    작성하신 상황의 경우 경정청구로 환급받으시면 되며 별도의 가산세는 없습니다.

    감사합니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    이지구 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.10

    이후 1천만원이 공제되지 않음을 확인했는데 추후 경정청구 등을 통해 1천만원을 공제받고 납부한 세액을 일부 환급받을 수 있나요? 절차나 가산세 등 부과되는지 궁금합니다.

    안녕하세요,

    직접 증여세신고를 진행하신 것으로 생각됩니다.

    경정청구를 통해서 과다하게 납부한 증여세를 환급받으실 수 있으며,
    관할세무서에 전화하셔서 양식, 작성방법 등을 문의해주시면 도움받으실 수 있을 것으로 생각됩니다.

    증여세를 돌려받아야 하는 상황이므로 가산세는 부과되지 않을 것으로 생각됩니다.
    ( 과다납부한 세금에 대해 과다납부한 기간만큼 이자를 받으실 수 있습니다. )

    감사합니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    강봉대 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.12

    안녕하세요. 예송세무회계 강봉대 세무사입니다.

    먼저, 공제금액 1천만원을 입력하지 않고 증여세 신고를 하신 경우, 누구든지 일정 기간 내에 경정청구를 통해 신고 내용을 정정할 수 있습니다.

    경정청구를 하시면, 이미 납부한 증여세 중 과다하게 납부된 금액에 대해 환급받으실 수 있으며, 이 과정에서 가산세는 부과되지 않습니다.

    구체적인 절차로는 관할 세무서에 방문하시거나 홈택스를 통해 경정청구서를 제출하시면 되며, 신고기한(보통 신고 기한 후 5년 이내) 내에 진행하는 것이 중요합니다.

    또한, 납부한 세액 환급 시에는 이자 또는 환급수수료가 별도 발생하지 않는 점 참고하시기 바랍니다.

    추가로, 세무서 담당자를 통해서 구체적인 절차와 필요 서류에 대한 안내를 받으시면 보다 원활히 문제 해결이 가능하니 참고하시기 바랍니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    표세현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.10.12

    안녕하세요. 세무회계 현 표세현 세무사입니다.

    먼저, 증여세 신고 시 공제금액 1천만원을 입력하지 않으신 상태로 납부하신 경우, 이미 납부하신 세액에 대한 과다 납부분을 환급받으실 수 있습니다.

    이 경우에는 관할 세무서에 경정청구를 하시면 되며, 별도의 가산세는 부과되지 않습니다. 경정청구 방법으로는 홈택스 홈페이지 또는 관할 세무서 방문을 통해 관련 서식을 작성하여 제출하시면 됩니다.

    경정청구를 진행하실 때는 신고 기한(보통 신고 후 5년 이내) 내에 신청하시는 것이 중요하며, 이미 납부한 세액 중 과다 납부분에 대해 환급받으실 수 있습니다.

    또한, 환급 과정에서 이자 또는 환급수수료는 별도로 부과되지 않으며, 서류 준비와 절차도 간단한 편입니다.

    추가로 궁금하신 사항이 있으시면 담당 세무사와 상담하셔서 구체적인 절차와 필요 서류에 대해 안내받으시기 바랍니다.

  • 세무사 프로필 이미지

    신경석 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청

    25.11.03

    네 경정청구 진행하시면 됩니다

찾아줘 AI

참조만 부탁드립니다.

결론부터: 네, 경정청구로 1천만원 증여재산공제를 반영해 일부 환급받을 수 있습니다. 과다납부를 바로잡는 것이므로 가산세는 붙지 않습니다. 오히려 환급가산금(이자 성격)이 붙을 수 있습니다.

다만 전제조건이 있습니다
- 증여재산공제 1천만원은 “같은 증여자(언니)”로부터 받은 금액을 기준으로 10년간 합산합니다. 최근 10년 내 언니에게서 다른 증여를 받은 사실이 없다면 전액 공제 가능하고, 있다면 그만큼 공제 가능액이 줄어듭니다.

환급 예상액(다른 증여 없음 가정)
- 현재: 4천만원 과세표준 구간 10% → 산출세액 400만원 − 신고세액공제 3%(12만원) = 388만원 납부
- 공제 반영 시: 과세표준 3천만원 → 산출세액 300만원 − 신고세액공제 3%(9만원) = 291만원
- 환급 예상: 388만원 − 291만원 = 약 97만원 (+ 환급가산금 일부)

진행 방법
- 신고기한이 아직 남아 있다면: 홈택스에서 신고서 정정(재신고)도 가능하지만, 이미 납부하셨으므로 실무적으로는 경정청구로 처리하는 편이 명확합니다.
- 신고기한이 지났다면: 경정청구가 정석입니다.
1) 홈택스 로그인 → 신청/제출 → 경정청구(신고분)
2) 세목: 증여세 선택, 해당 신고건 불러오기
3) 정정사유: “형제자매 증여재산공제 1천만원 미반영으로 경정청구” 등 기재
4) 첨부서류: 가족관계증명서(형제자매 확인), 증여계약서·이체내역 등 기존 신고자료
5) 환급받을 계좌를 국세환급금 계좌로 등록
- 처리기간: 통상 1~2개월 내외(법정 처리기한 2개월). 결과 통지 후 환급됩니다.

기타 유의사항
- 가산세: 과소신고·무신고가 아니라 과다납부분을 돌려받는 건이라 가산세 없음.
- 신고세액공제(3%): 원래 기한 내 자진신고를 하셨으므로, 경정 시에도 공제율 자체는 유지되며 정정된 산출세액을 기준으로 다시 계산됩니다.
- 10년 합산 규정: 과거 언니에게서 받은 증여가 있었다면 합산 계산이 필요하니 금액과 시점을 정리해 두세요. 합산으로 과세표준 구간이 달라지면 환급액도 달라질 수 있습니다.
- 필요 시 관할 세무서 재산세과에 전화로 “증여재산공제 미반영 경정청구” 건이라고 말씀하시면 서류 최소화 및 처리 안내를 받기 쉽습니다.

원하시면 과거 10년 수령 내역을 알려주시면 정확한 환급 예상액을 계산해 드리겠습니다.

해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.

이전페이지
세무 Q&A 작성하기