소득금액증명서상의 수입금액과 소득금액 차이

Question

이진배 · Answer

대출 관련하여 수입금액과 소득금액의 차이에 대하여 문의주셨습니다.

1. 수입금액과 소득금액
수입금액: 프리랜서(사업자)의 1년간 총 매출액(용역비 등 실제로 벌어들인 전체 금액)을 의미합니다.
소득금액: 수입금액에서 필요경비(사업 관련 비용, 경비율 등)를 차감한 실질적인 소득으로, 세법상 과세표준이 되는 금액입니다
사업소득(프리랜서)은 경비(실제 증빙 또는 경비율 적용)를 공제한 후 소득금액이 산출되므로, 실제 번 돈(수입금액)과 과세표준(소득금액)이 크게 차이날 수 있습니다.

2.. 은행 대출 심사 기준
대부분의 금융기관은 ‘소득금액’ 기준으로 대출 심사를 진행합니다.
이는 실제 상환능력을 평가하기 위해, 경비를 제외한 실질 소득(소득금액)을 반영하기 때문입니다.
프리랜서, 자영업자, 사업자 모두 동일하게 적용되며, 수입금액(매출)만으로는 대출이 어려울 수 있습니다.

3. 소득금액 증대 전략
필요경비를 최소화하거나, 불필요한 경비처리를 줄이면 소득금액이 높아져 대출에 유리합니다.
단, 세금 부담이 늘어날 수 있으니, 대출 목적과 세금 부담을 균형 있게 고려해야 합니다.

4. 주의사항 및 리스크
소득금액을 인위적으로 높이기 위해 경비를 줄이는 신고를 할 수 있으나 세무서에서 소득을 확정하기까지는 별개의 사항이겠습니다.
대출 목적에 따라 소득금액을 높이면, 종합소득세 부담도 증가할 수 있습니다.

다음 종합소득세 신고에는 소득금액을 고려하여 신고하는 것을 권해드립니다.

장희성 · Answer

수입금액은 각종 경비, 필요경비,소득공제를 공제하기 전 지급총액을 의미하며
소득금액은 이 수입금액에서 필요경비를 공제한 금액으로 대출심사의 기준이 되는 금액은
사업소득금액에 의함이 통상적입니다

전영석 · Answer

소득금액은 수입금액에서 인정 경비(단순경비율)을 차감한 나머지 금액으로 순이익이라고 보시면 됩니다. 대출금액을 높이려면 소득금액이 높여야 하는데 그렇다면 장부에 의한 소득세 신고하면 됩니다. 다만 소득금액이 커진 만큼 소득세 부담은 그만큼 증가합니다. 신중히 판단하세요.

남효주 · Answer

안녕하세요,,  보경세무회계 남효주 세무사 입니다.

수입금액은 총 매출액을 말하고 
소득금액은  수입금액에서 비용과 소득공제 등을 제외한 금액입니다.

즉, 질문자 님의 경우 매출은 3200만원이지만
종합소득세 신고 시 비용 및 소득공제 등으로 2,560만원을 받으셨기 때문에 
소득금액이 640만원으로 확인되는 것입니다.

은행에서는 일반적으로 "소득금액" 기준으로  대출심사를 진행하기 때문에 
대출을 계획하신다면 소득금액을 관리하는게 좋습니다.

강대성 · Answer

안녕하세요.

은행에서 대출심사시 소득금액을 기준으로 합니다. 소득금액은 총수입금액에서 비용을 차감한 금액입니다.

추계 신고를 하는 경우에는 비용 부분이 경비율이 따라 정해져 있기 때문에 변경할 수 없으나, 장부 신고를 하는 경우에는 비용을 직접 반영하기 때문에 소득금액 조절이 가능합니다.

따라서 수정신고를 통해 소득금액을 높일 수 있으나 소득금액이 높아지면 추가적인 종합소득세가 발생할 수 있으니 잘 판단하셔서 진행하시기 바랍니다.

감사합니다.

김인섭 · Answer

안녕하세요
비원세무회계 김인섭 세무사입니다.

수입금액은 총 소득(총 매출, 세전급여 등)으로 보시면 됩니다.
소득금액은 수입금액에서 사업과 관련된 비용과 소득공제 등을 제외한 금액입니다.
대출을 위해서는 5월 종합소득세 신고 시 세무대리인에게 대출 받을 계획 등에 대해 고지해주시면 상황에 맞춰 장부를 만들어 소득금액을 조정하여 신고가 가능합니다.

감사합니다.

강태훈 · Answer

수입금액은 매출액이고 소득금액은 순이익이라고 생각하면 될거 같습니다.

이태성 · Answer

안녕하세요. 태성세무회계 이태성 세무사 입니다.

수입금액은 말 그대로 작성자님의 매출을 말합니다.
소득금액은 수입금액에서 필요경비를 차감한 금액을 말합니다.

소득금액을 기준으로 세금이 부과 되므로 소득금액을 높이신다면 세금 역시 올라갈 것으로 보입니다.

감사합니다.

강봉대 · Answer

안녕하세요. 예송세무회계 강봉대 세무사 입니다.

질문자님께서 제시하신 내용에서 수입금액과 소득금액 간의 차이는 사업 소득에 대한 필요경비를 반영하기 때문에 발생한 것으로 보입니다. 수입금액은 말 그대로 전체 매출액을 의미하며, 소득금액은 이를 바탕으로 필요경비를 차감한 금액입니다.

은행에서는 주로 소득금액을 기준으로 대출 심사를 진행하는 경우가 많아, 수입금액이 실제 번 돈과 크고 차이가 날 수 있음을 유의하셔야 합니다. 특히 사업의 필요경비가 크거나, 경비 일부를 증빙 없이 비용으로 처리하는 경우, 소득금액은 낮게 산출되어 대출이 어려울 수 있습니다.

현재 상황에서는 세금 신고 시 필요경비를 최소화하거나, 비용처리 방식을 조정하여 소득금액을 높이는 방안이 고려될 수 있습니다. 그러나 이 방법은 세금 부담 증가와 직결되므로 신중한 판단이 필요합니다. 또한, 장부를 정리하여 정확한 소득금액을 산출하는 것도 좋은 방법입니다.

추가로, 대출을 위해서는 5월 종합소득세 신고 시 대출 목적을 은행에 알리고, 필요한 서류와 함께 소득금액이 충분히 산출될 수 있도록 준비하는 것이 중요합니다. 필요시 세무 전문가와 상담하여 적절한 세무 계획을 세우시기를 권장드립니다.

표세현 · Answer

안녕하세요. 세무회계 현 표세현 세무사입니다.

질문자님께서 제시하신 내용에 따르면, 수입금액은 전체 매출과 같이 실제 번 돈을 의미하며, 소득금액은 수입금액에서 필요경비를 차감한 금액입니다.

은행에서 대출 심사 시에는 주로 소득금액을 기준으로 평가하는 경우가 많으며, 특히 프리랜서나 자영업자의 경우 필요경비(경비율)에 따라 소득금액이 크게 차이날 수 있습니다.

현재 질문자님의 경우, 수입금액은 약 3,200만원임에도 불구하고 소득금액은 약 640만원으로 산출되어, 대출이 어려운 상황입니다. 이는 필요경비가 크거나 일부 비용이 증빙 없이 비용 처리되어 낮게 산출된 결과일 수 있습니다.

이런 상황에서는 먼저 세무 신고 시 필요경비를 적절히 산출하는 것이 중요하며, 필요시 장부를 정리하거나 비용처리 방식을 최적화하여 소득금액을 높일 수 있습니다. 단, 이 과정에서 세금 부담이 증가할 수 있음을 유념하시기 바랍니다.

또한, 대출을 위해서는 5월 종합소득세 신고 시 은행에 대출 목적을 명확히 설명하고, 적절한 소득금액이 반영될 수 있도록 준비하는 것이 필요합니다.

가능하다면 세무 전문가와 상담하여 본인 상황에 맞는 세무 계획을 세우고, 합법적이고 효율적인 방법으로 소득금액을 증대시키는 방안을 고려해 보시기 바랍니다.

감사합니다.

신경석 · Answer

소득금액은 수입금액에서 비용이 빠진 금액이므로 수정신고를 해서 소득금액을 높일 수 있습니다

세무 Q&A

소득금액증명서상의 수입금액과 소득금액 차이

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