세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
알바 3.3% 홈택스 신고
알바하는 중이고 월급은 3.3% 제외한 금액을 받고 있습니다. 6월 말부터 현재까지 근무하고 있는 중인데, 최근 홈택스에서 지급명세서를 확인해보니 2달에 1번꼴로 6,8,10월 신고되었습니다. 매달 신고하는 것이 아닌 2달에 1번 신고해도 되는지, 그리고 이럴 시 회사에 어떤 요구를 할 수 있는지 궁금합니다. 마지막으로, 이럴 시 환급 받을 때 신고 안 된 3.3% 금액은 받을 수 없는지, 알바도 환급받을 수 있는지 궁금합니다.
* 님
조회 : 1342건
답변 : 8건
25.12.15
-
임윤호 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요 도율세무회계 임윤호 세무사입니다.
금액이 과다신고 된 것이 아니라면 질문자님께 큰 문제가 되지는 않습니다.
-
문민욱 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요 문민욱 세무사입니다.
월급 합계액과 지급명세서 상의 금액이 맞다면 큰 상관은 없습니다.
다만, 회사에서 지급명세서 제출을 누락한 경우 문제가 될 소지가 있으니 문의해보시기 바랍니다.
감사합니다.
-
장희성 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
실수령액과 신고된 지급액 전체 금액이 맞는지 검증을 해보시면 좋으실 거 같습니다
기납부된 3.3%의 세액은 검증이 올바르다는 가정 하에
26.5월에 신고되는 종합소득세 신고시 기납부세액으로 공제가 가능합니다
-
이정한 회계사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요.
미담세무회계 이정한 입니다.
원칙적으로 3.3% 원천세는 매월 신고·납부하는 것이 맞습니다.
다만 홈택스에서 2개월에 한 번씩 신고 내역이 보이는 경우라도,
해당 기간의 지급액과 원천징수세액이 합산되어 정상 신고되었다면 신고 자체가 문제되지는 않습니다.
따라서 먼저 신고가 누락된 것이 아니라 단순히 합산 신고된 것인지를 확인하시는 것이 좋습니다.
급여에서 이미 3.3%가 원천징수되었다면, 이는 미리 납부한 세금에 해당합니다.
이후 5월 종합소득세 신고 시 실제로 납부해야 할 세금보다 원천징수된 세액이 많다면,
알바·프리랜서 여부와 관계없이 초과분은 환급받을 수 있습니다.
신고가 일부 월에 합산되어 있더라도, 원천징수 내역이 지급명세서에 반영되어 있다면 환급에는 큰 영향이 없습니다.
감사합니다.
-
김태형 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요 택스윈 김태형 세무사입니다.
매월 지급받는 경우 월마다 신고하는것이 원칙입니다.
신고가 되지 않는 소득에 대하여 소득누락 및 환급발생하는 경우 환급되지 않습니다.
감사합니다.
-
강태훈 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
-
임규훈 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요?
진율 세무회계 대표 임규훈 세무사입니다.
문의사항에 대한 답변드립니다.
[답변]
질문자님이 작성하신 내용을 보면, 사업소득으로 신고를 한 것으로 보입니다.
회사에서 매달 사업소득을 지급받았을텐데, 왜 매달 원천세 신고를 하지 않고 2달에 1번 원천세 신고를 하였는지 확인해야 할 것으로 보입니다.
-
권혁우 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
25.12.15
안녕하세요.
세무회계 프리미어 권혁우 세무사입니다.
원칙적으로 매월 신고가 맞으나 지급명세서상 총소득과 원천징수세액 합계가 실제 수령액과 일치한다면 환급에 문제는 없습니다.
혹시 금액이 부족하다면 회사에 누락된 기간에 대한 수정 신고를 요청하여 소득 내역을 바로잡으시기 바랍니다.
내년 5월 종합소득세 신고 시 확정된 세액보다 미리 낸 3.3퍼센트 세금이 더 많다면 아르바이트생도 환급받을 수 있습니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
요점만 먼저
- 3.3% 형태(인적용역 사업소득)의 “간이지급명세서”는 원칙적으로 매월, 지급한 달의 다음달 말일까지 회사가 홈택스에 제출해야 합니다. 두 달에 한 번 제출은 원칙에 맞지 않습니다. 미제출/지연제출 가산세는 회사 부담입니다.
- 다만 “원천세 납부”는 소규모 사업장의 경우 반기별(6개월에 한 번)로 승인받아 납부할 수 있어 납부내역은 드문드문 보일 수 있습니다. 지급명세서 제출(매월)과 세액 납부(월별 또는 반기별)는 다른 절차입니다.
- 환급은 “회사에서 실제로 원천징수해 국세청에 신고·납부된 금액”만 본인에게 세액공제로 잡혀 환급됩니다. 누락·미신고된 금액은 회사가 뒤늦게 신고/정정해야 환급받을 수 있습니다.
- 3.3% 알바도 5월 종합소득세 신고로 환급 가능합니다(연말정산 대상 아님).
왜 6·8·10월만 보일 수 있나
- 홈택스에서 보신 항목이 “간이지급명세서(월별)”인지, “원천세 납부/신고내역(월 또는 반기)”인지에 따라 다릅니다.
- 간이지급명세서 화면에서 “귀속연월(지급월)”이 6·8·10월만 있다면 7·9·11월 지급분이 누락됐을 가능성이 큽니다.
- 반대로 “제출일” 또는 “납부내역” 기준으로 보셔서 두 달에 한 번씩 표시된 것일 수도 있으니, 홈택스에서
- 조회/발급 > 지급명세서 등 제출내역 > 간이지급명세서(사업소득)
- 항목의 “귀속연월(지급월)”을 확인해 보세요.
회사에 무엇을 요구할 수 있나
- 매월 제출이 원칙이므로, 누락된 월이 있다면
- 해당 월 간이지급명세서의 “지급월·지급액·원천징수세액”을 정확히 반영해 제출/정정해 달라고 요청
- 실제 원천세를 신고·납부했는지 확인할 수 있도록 원천징수이행상황신고서 사본 또는 납부서 사본, 연말에 사업소득 원천징수영수증 발급 요청
- 회사가 반기별 납부 승인으로 처리 중인지 설명 요청
- 만약 실제 근무 형태가 정해진 근무시간·장소·지휘감독을 받는 ‘근로자’라면 3.3%(사업소득) 처리 대신 근로소득 처리 및 4대보험 가입을 요구할 여지도 있습니다(오분류 이슈). 상황에 따라 고용노동부 상담도 고려.
환급은 어떻게 되나
- 3.3%는 3% 소득세+0.3% 지방소득세를 미리 떼는 ‘원천징수’입니다. 5월에 본인이 종합소득세를 신고해 정산합니다.
- 환급 가능 금액은 “실제로 국세청(및 지자체)에 신고·납부되어 본인 명의로 잡힌 원천징수세액” 한도 내입니다.
- 회사가 일부 달을 미제출/미납부했다면, 그 부분은 즉시 환급 크레딧으로 잡히지 않습니다. 회사가 늦게라도 제출·납부(또는 정정)하면 그때 반영되어 환급받을 수 있습니다.
- 회사가 계속 미조치하면 국세청 126에 민원 제기 가능(세무서가 제출·납부를 촉구/경정).
- 소득이 크지 않거나 경비가 인정되면 실제 계산세액이 3.3%보다 적어 환급이 나오는 경우가 흔합니다.
- 알바도(프리랜서 형태 포함) 당연히 환급 가능하며, 홈택스에서 5월에 종합소득세 신고로 진행하세요. 입금내역, 계약서, 급여명세 등 자료를 보관하시고 필요경비(교통비, 장비비 등)도 반영하세요.
- 별도로 가구 요건을 충족하면 근로·자녀장려금도 신청 가능할 수 있습니다.
지금 할 일 체크리스트
1) 홈택스에서 간이지급명세서 “귀속연월” 기준으로 누락월 확인
2) 회사에 누락월 제출/정정 및 실제 원천세 신고·납부 확인 요청, 연말 원천징수영수증 발급 요구
3) 본인 계약/근무형태가 근로소득 대상인지도 점검(필요시 분류 변경 요구)
4) 5월 종합소득세 신고 준비: 입금내역·명세서·경비 증빙 정리
5) 회사가 미제출/미납부로 버티면 국세청 126 상담 또는 관할세무서에 신고
필요하면 현재 홈택스 화면(어떤 메뉴, 어떤 항목이 6·8·10월로 보이는지)을 알려주시면, 누락 여부를 더 정확히 짚어드릴게요.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.