과세사업자의 면세품목 부가세신고

요약
경고문은 “업종별 면세수입명세서에 적은 금액”이 “신고서 본문에 있는 면세매출(신용카드 등 면세매출 + 계산서매출)” 합계보다 커서 뜹니다. 대개 본문 세부항목을 0으로 두고 명세서에만 입력했거나, 본문 요약란(면세수입금액)에만 금액을 넣고 세부란(신용카드 등/계산서)에 반영하지 않아 발생합니다. 무시하고 제출은 가능할 수 있어도 권장되지 않습니다. 본문과 명세서 금액을 맞춰 수정하세요.

어떻게 수정하면 되나요?
- 거래 성격: 85㎡ 이하 여부와 무관하게 “주택” 매매는 부가세 면세가 맞습니다(주택·토지 공급 면세). 부동산매매업으로 처리.
- 입력 위치
1) 매출자료 입력 > 면세분
- 주로 “계산서 발급분(면세) 공급가액”에 매도금액을 입력
- 카드/현금영수증 발급분이 있다면 해당 금액은 “신용카드 등 면세매출”에 반영
2) 면세수입명세서(업종별)
- 업종코드(부동산매매업) 선택 후 동일 금액 입력
- 체크포인트
- “면세수입명세(업종별) 합계 = (신용카드 등 면세매출 + 계산서매출)”이 되도록 맞추세요.
- 신고서 본문 최상단의 “면세수입금액” 요약란에만 금액을 넣고, 세부항목(신용카드 등/계산서)을 비워두면 지금 같은 경고가 납니다.
- 업종을 복수로 선택해 중복 입력하지 않았는지 확인하세요.

무시하고 제출해도 되나요?
- 시스템상 제출은 되더라도, 불일치로 사후 보정요구나 안내문이 올 수 있습니다. 제출 전 금액을 일치시키는 것을 권합니다.

참고
- 주택 매매 면세분은 보통 계산서를 발급합니다(미발급 시 가산세 이슈 가능). e-계산서 발급분이 있다면 불러오기 기능으로 본문에 자동 반영되는지 확인하세요.
- 면세매출이 있으면 공통매입세액 안분/정산 서류도 함께 점검하세요.

필요하시면
- 현재 어떤 칸에 어떤 금액을 입력하셨는지(본문의 신용카드 등 면세/계산서매출/요약란, 그리고 업종별 명세서) 알려주시면 정확히 어디를 고치면 되는지 칸 이름까지 짚어드리겠습니다.