세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
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Q.
세금계산서 취소관련 문의
안녕하세요.
작업의뢰를 받아, "청구" 로 해서 세금계산서를 2월에 발급했습니다.
그런데 해당업체에서 계속 미루고 미루다 결국은 작업의뢰를 취소했어요.
문제는 해당업체에서 3월 말에 이미 지출로 세금신고를 했다고 하는데요.
해당업체에서는 세금신고를 다시 하지 않도록 해달라고 하고
저희 쪽에서는 수입으로 안잡히도록 해야 하는데
이미 지출로 국세청에 신고된 세금계산서
지출 0 수입 0 으로 만들기 위해서
세금계산서 수정을 어떻게 해야 할까요?
구체적인 방법 알려주세요ㅠ
신*자 님
조회 : 109건
답변 : 4건
26.04.02
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강태훈 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
26.04.02
계약 취소 를 하여 세금계산서를 소급발행하여야 할거 같습니다.
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김현준 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
26.04.02
안녕하세요.
다한세무회계 김현준 세무사 입니다.
문의에 답변드립니다.
수정사유를 계약의 해제로 하여 계약해제일을 작성일자로 수정세금계산서 발급하시면 됩니다.
답변이 도움 되셨기를 바랍니다.
감사합니다.
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최승환 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
26.04.03
안녕하세요
발급사유를 계약의 해제로하여 수정세금계산서 발급하면 됩니다.
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권혁우 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
26.04.03
안녕하세요.
세무회계 프리미어 권혁우 세무사입니다.
홈택스에서 기존 세금계산서를 조회한 후 수정 발급 사유를 계약의 해제로 선택하여 계약 해제일을 작성일자로 한 수정세금계산서를 발급하시면 원본 세금계산서가 상쇄되어 쌍방 모두 수입 및 지출이 0으로 처리됩니다.
수정세금계산서 발급 후 상대 업체는 이미 신고한 매입세액을 해당 과세기간 신고 시 차감 반영하거나 수정신고를 통해 정리하면 됩니다.
찾아줘 AI
참조만 부탁드립니다.
홈택스에서 '계약의 해제'를 사유로 수정세금계산서를 발급해야 합니다. 작성일자는 당초 세금계산서 작성일(2월)이 아닌 '실제 계약이 취소된 날짜'로 지정해야 합니다. 해당 사유를 선택하면 당초 공급가액과 세액에 대해 자동으로 마이너스(-) 금액이 입력되어 발급됩니다. 이렇게 계약 해제일 기준으로 수정세금계산서를 발급하면, 거래처는 기신고한 과거 부가세 내역을 수정 신고할 필요 없이 취소일이 속한 과세기간 신고 시 마이너스 세금계산서를 반영하여 지출을 0원으로 상계 처리할 수 있고 귀하의 수입금액도 0원으로 맞춰집니다.
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