세무 Q&A
자신과 유사한 사례를 통해서 절세방안을 찾고
상담글을 작성하셔서 제휴 세무사로부터 답변을 받으세요.
-
Q.
거래하는 업체 미수금이 3400만원정도되는데
미수금 중 1500만원을 카드로 결제했습니다.
미수금 3400만원은 모두 세금계산서가 발행된 상태이고,
1500만원에 대해선 부가세가 이중으로 발생하게 되었는데 어떻게 처리해야 되는지 궁금합니다.
송*석 님
조회 : 552건
답변 : 2건
21.08.24
-
미수금 카드결제건에 대해서는 부가가치세 신고시 과세표준에 포함하지 않고,
추후 과세관청에서 신용카드 매출액과 부가가치세 과세표준이 일치하지 않는 부분에 대해서는 사실관계를 토대로 소명하셔야 할 것으로 판단됩니다.
-
유수현 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
21.08.24
안녕하세요, 재경세무회계 유수현 세무사입니다. 세금계산서를 발급한 이후 결제용도로 신용카드매출전표를 발행하신 경우, 세금계산서를 기준으로 부가가치세 신고를 하고 신용카드매출전표 여백 또는 이면에 "OO년OO월OO일 세금계산서 발행분"으로 기재하여 신고대상에서 제외하시면 됩니다.
해당 답변은 제휴 세무사의 개인적인 의견이므로 참고용으로 활용하시기 바라오며, 답변에 대한 저작권은 찾아줘세무사에 귀속됨을 알려드립니다. 복사 및 변경, 배포시에는 반드시 출처 표기를 해주시기 바랍니다.