세무 Q&A
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Q.
거래처에서 9/30일자 세금계산서를 잘못 발행했다고 오늘 수정세금계산서를 다시 보내왔는데,
저희는 예정신고를 다 한 상태입니다.
거래처에서 세금계산서를 세액없이 전액으로 끊어서 저는 전자계산서로 신고했는데,
오늘 공급가액/세액으로 다시 구분해서 수정발급했다고 메일이 왔습니다.
이럴 경우, 저희도 수정신고를 하면 되는건지 아니면 확정신고때 예정신고누락분으로 신고해야 되는지 궁금합니다.
9/30 대금 350,000
오늘 수정해서
9/30 대금 -350,000
9/30 대금 318,182 세액 31,818
이*아 님
조회 : 814건
답변 : 1건
21.12.21
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김호진 세무사 답변 채팅ㆍ전화상담 추가요청
21.12.21
채택답변
이미 예정신고된 세금계산서의 수정발행분을 반영하는 방법은
실무적으로 두가지 방법 모두 가능합니다.
다만, 수정신고를 하는 것보다 예정신고 누락분으로 2건 모두 반영하면 업무가 좀 더 수월해지므로
예정신고 누락으로 반영하는 것을 권장 드립니다.
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