찾아줘세무사

안녕하세요

1. 우선 보험금의 경우 보험금 납입자(보험계약자), 보험수익자에 따라 상속세 과세여부가 달라질 수 있음을 참고바랍니다.
2. 상속개시일 당시 피상속인에게 귀속될 보험(생명보험,손해보험)금이라면 관련 서류도 제출해주셔야 합니다.
3. 보험증권, 보험료납입내역서 등을 관련 서류를 제출해주시면 됩니다.

안녕하세요

나무세무회계 김동준세무사입니다.
보험관련된것은 피상속인의 사망으로 인해 받을 금액이 있는 보험만 제출하시면 됩니다.

조사를 대비해서는 피상속인이 상속인 명의나 상속인을 보험금 수령자로 한 보험은 증여문제를 대비해서
담당세무사와 상의하셔야 합니다.
감사합니다.

1-2. 상속개시 이전에 해지된 보험은 제출하지 않아도 무방해 보입니다.
3. 피상속인을 수익자로 한 보험은 해약환급금명세를 제출하고, 피상속인을 계약자, 상속인을 수익자로 한 사망보험 등에 대해서는 추가로 소명이 필요할 것으로 판단됩니다.