찾아줘세무사

안녕하세요.

강태훈세무사입니다.

1) 수도권에서 창업하는 경우 34세 이하 청년의 경우만 가능합니다.
2) 개인연금도 가입하면 절세에 도움됩니다.
3) 근로자 신용카드분과 사업용카드를 분리해야 합니다.

감사합니다.

안녕하세요 ^^

1. 한국표준산업분류표상 세분류가 다르다면 창업감면 적용이 가능합니다. 단, 이외 요건들을 검토해 보아야 합니다.

2. 연금계좌 세액공제(최대900만, 12% or 15% 가능합니다.)
3. 연말정산시 제출된 카드사용 내역은 사업장 경비로 인정받을 수 없습니다. 유불리를 따져 진행하셔야 합니다.
4. 감면대상에 해당되신다면 별 문제는 없겠지만, 감면대상이 아니신 경우 소득금액은 다음과 같이 계산합니다.
1)추계(추정) - 단순율/기준율
2)장부기장 - 실제 소요경비를 바탕으로 장부작성

위 두가지 유불리를 세금이 적게 나오는 방향으로 진행하시면 됩니다.

그외 감면대상에 해당하신다 하더라도 근로소득 외 소득이 2천만원을 초과하면 초과분에 약 8% 정도 건강보험료가 부과됩니다..
건보료도 같이 고려하셔야 할 것으로 사료됩니다.

답변이 도움이 되셨다면 채택 부탁드립니다.

감사합니다.

1. 이전에 사업하셨던 것과 완전히 다른 업종으로 창업하셨다면 가능합니다.
물론 현재의 사업이 창업세액감면 대상 업종에 해당해야 합니다.
업종코드는 사업내용을 기재하셔서 다시 질문주시면 될 것 같습니다!

2 . irp납입하시는 경우 세액공제 가능하나,
단순히 세액공제만을 위해서 irp에 가입할 정도로까지 세제혜택이 큰 건 아니라고 판단하고 있습니다(개인적인 의견입니다)

3. 네, 귀찮다고 신용카드 분리하지 않고 하나의 카드로 사용하다가 연말정산 및 종소세 신고시 세무사고가 발생하는 경우가 자주 있습니다.

4-1. 계산은 뭔가 잘못하신 것 같습니다, 총급여액 4천만원 정도로는 한 1~2백 정도는 나올 수 있어도 몇백까지는 아닐 거에요.
설령 프리랜서 소득 5백만원을 비용없이 수입금액 그대로 소득으로 잡더라도 몇백까지는 아닌 것 같습니다;;

4-2. 이런저런 정보가 없는 상태에서 절세방법으로 답변드릴 수 있는 점이라면,
장부작성 진행하셔서 결손금 관리 확실하게 하시고, 수입이 발생했을 땐 경비처리를 꼼꼼하게 진행하는 등의 추상적인 답변 정도가 전부인 것 같습니다.
창업세액감면으로 소득세가 50% 또는 100% 감면되면서 어차피 세금 별로 안나온다고 세무사비용 아끼려 했다가 비용처리가 누락되면 건보료가 엄청 나오게 될 수 있습니다.

창업 세액감면

일정 조건을 충족하면 법인세 또는 소득세의 일부를 감면받을 수 있습니다. 주요 사항은 아래와 같습니다:

기존 창업 이력이 있는 경우에도 다른 업종으로 새롭게 창업했다면 감면을 신청할 수 있습니다. 다만, 이전 업종과 다른 업종임을 명확히 해야 하며, 주요 업종코드는 아래와 같습니다.
업종코드 확인: 국세청 업종 코드에 따라 소분류가 다양하므로 현재 업종에 맞는 코드 선택이 중요합니다. 업종 선택에 따라 혜택 여부가 달라질 수 있으니, 업종이 감면 대상에 포함되는지 확인하는 것이 좋습니다.

개인연금(IRP) 세액 공제
개인연금(IRP)은 근로소득 외에 사업소득자나 종합소득세 신고자에게도 세액 공제를 적용할 수 있습니다.

근로소득 연말정산 시, 개인연금 납입액은 세액공제로 적용되며 최대 900만 원 한도로 공제됩니다.
종합소득세 신고 시에도 동일하게 적용되어, IRP를 통한 절세 혜택을 활용할 수 있습니다.
신용카드 사용 내역 분리
근로 소득과 사업 소득이 동시에 있다면, 신용카드 사용 내역을 개인 생활비와 사업 지출로 구분하는 것이 중요합니다.

연말정산에서 신용카드 사용 금액을 공제받을 때, 개인 생활비로 사용한 금액만 공제 대상이 됩니다.
사업 지출용 카드를 따로 관리하면, 사업 경비로 인정받기 용이합니다. 예를 들어, 업무와 관련된 비품 구매나 출장비는 별도의 카드로 결제하고 증빙 자료를 잘 보관하세요.

절세 방법

연말정산과 종합소득세를 절세하기 위한 추가 방안은 다음과 같습니다.

기부금: 기부금 공제를 통해 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 법정 기부금 및 지정 기부금은 한도 내에서 세액공제가 가능하므로 기부금 영수증을 준비해 두세요.
의료비, 교육비 공제: 본인 및 부양가족 의료비, 자녀 교육비 등도 공제 항목에 포함되므로 각종 증빙 자료를 준비하세요.
사업 경비 공제: 올해 발생한 사업 경비는 최대한 비용 처리하여 순수익을 줄이고 세금을 절감할 수 있습니다. 특히 임대료, 인건비, 소모품 비용 등이 해당됩니다.