찾아줘세무사

매입세금계산서를 실지 거래에 맞게 수정 발급받으신다음에 실제 거래에 맞게 부가가치세를 수정신고하시는 것이 적절할 것으로 판단됩니다

안녕하세요. 문병기세무사입니다.

1. 세금계산서를 B로 잘못 끊어줬다.
2. 과세로 끊어줘야 하는데 면세로 끊어줬다. (현재 B사업장으로 계산서 수취한 상태)
3. A사업장 부가세를 신고하지 않았다.

이런 말씀이실까요?
A사업장 신고를 안한상 태라면 가급적 빨리 신고를 하는게 좋습니다. 물론 이때 해당 잘못된 세금계산서가 A로 제대로 수정요청해서 받을 수 있으시다면 그렇게 요청해서 매입세액공제를 받으시는게
부가세 및 가산세를 줄일수 있을 것 입니다.

감사합니다.

가공거래는 탈세입니다.
실제 공급하는 사업장을 매출매입 세금계산서 를 발행 매입해야 합니다.

안녕하세요

재화또는용역의 공급없이 계산서를 발행하면 여러 불이익이 있습니다.
실제 거래내용대로 부가가치세 신고를 진행해주시는 것이 적절합니다.

감사합니다.

안녕하세요 에이치앤에이치세무회계 이대현 세무사입니다.

A사업장에 발급 받아야 될 매입세금계산서를 B 사업장에서 발급 받은 것으로 파악됩니다.

1. 거래처에서 B사업장에 발급한 계산서는 수정계산서를 통해 취소하시고

2. A사업장으로 전자세금계산서를 발급 받으신 다음(가산세 존재)

3. A사업장 부가가치세 기한 후 신고 시 반영하여 신고

만약 이부분에 대해서 수정세금계산서를 받지 않으면 A사업장에서 받을 수 있는 매입세액공제를 못받기 때문입니다.(가산세는 존재)

안녕하세요. 하준세무회계 양규철 세무사입니다.

실제로 거래가 이루어진 사업자가 실제 공급자 명의로 매출·매입 세금계산서를 발급 및 수취해야 하며,
이미 잘못된 세금계산서를 받았다면 실제 거래 내역에 맞게 수정세금계산서를 발급받은 후 부가가치세를 수정신고하는 것이 가장 적절합니다.

감사합니다.

안녕하세요. 태성세무회계 이태성 세무사 입니다.

작성하신 글로 보았을 때 가공거래로 보입니다. 이는 큰 불이익이 있을 수 있습니다.
따라서 수정 발급 받으시고 작성자님도 수정신고를 하시는 것이 좋을 것으로 보입니다.

감사합니다.

안녕하세요. 예송세무회계 강봉대 세무사입니다.

현재 A사업장에 대한 부가가치세 신고 누락이 발생한 상황이므로, 가장 우선적으로는 거래처에 B사업장에 발급된 세금계산서를 A사업장 명의로 수정 요청하는 것이 바람직합니다. 이는 정확한 거래 내역에 맞는 세금계산서 발급으로, 나중에 부가세 신고 및 공제 시 문제가 발생하는 것을 방지하기 위함입니다.

만약 수정 세금계산서 발급이 어렵거나 시간이 촉박하다면, 현재 상태로 부가세를 납부하되, 2분기 신고 시 누락된 금액을 포함하여 정정신고하는 것도 방법입니다. 그러나 이 경우 가산세 부과 가능성을 감안하여 빠른 시일 내에 관련 조치를 취하시는 것이 좋습니다.

요약하자면, 거래처에 수정 요청을 먼저 진행하시고, 가능하다면 수정 세금계산서를 받고 부가세 신고를 정정하는 것이 가장 바람직합니다. 부가세 신고와 관련된 절차를 꼼꼼히 검토하시고, 필요 시 전문가의 상담을 받아 진행하시기 바랍니다.

안녕하세요. 세무회계 현 표세현 세무사 입니다.

우선, 현재 A사업장에 대한 부가가치세 신고 누락으로 인한 문제는 신속히 해결하는 것이 중요합니다.

먼저, 거래처에 A사업장 명의로 발급받아야 할 세금계산서를 B사업장에서 발급받은 것으로 간주되는 상황이므로, 가능한 빠른 시일 내에 거래처에 수정 발급을 요청하시는 것이 바람직합니다. 그렇게 함으로써 실제 거래 내역에 맞는 세금계산서로 정정할 수 있고, 부가세 신고 시 정확한 매입세액 공제와 가산세 방지에 유리합니다.

수정 세금계산서를 받기 어렵거나 시간상 어려움이 있다면, 현재 부가세를 신고 납부하시고, 2분기 신고 시 누락된 금액을 포함하여 정정신고를 하는 방법도 고려하실 수 있습니다. 다만, 이 경우에는 가산세 부담이 발생할 수 있으니, 빠른 시일 내에 상황을 정리하는 것이 중요합니다.

요약하자면, 우선 거래처에 수정 요청을 하시고, 가능하면 수정 세금계산서를 발급받아 부가세 신고서를 정정하는 것이 가장 적합한 방법입니다. 정확한 거래금액에 맞추어 신고하시는 것이 이후 세무상 불이익을 예방하는 방법입니다.

감사합니다.

1기로 받으시는게 원칙입니다