찾아줘세무사

핵심만 정리드립니다.

가능 여부
- 2023년·2024년 종합소득세: 지금이라도 “기한후신고”로 신고 가능합니다. 필요경비(경비처리)도 함께 반영할 수 있습니다.
- 경정청구: 경정청구는 “이미 신고한 후” 더 돌려받을 게 있을 때 쓰는 절차입니다. 지금은 미신고 상태이므로 우선 각 연도별로 기한후신고를 하시고, 이후 추가 경비나 누락 공제가 생기면 법정신고기한(예: 2023년 귀속은 2024.5.31)로부터 5년 이내에 경정청구로 추가 환급을 받을 수 있습니다.

왜 지금 신고해야 하나
- 3.3% 원천징수는 “가불세금”일 뿐 최종세액이 아닙니다. 실제 경비를 반영해 신고하면 세액이 줄거나 환급이 생길 수 있습니다.
- 건강보험료/국민연금은 국세청 확정 자료(종소세 결정내역)를 기준으로 재산정됩니다. 지금 신고로 소득이 낮아지면 공단에 재산정 요청해 보험료(및 연금) 환급/인하가 가능합니다.

진행 순서
1) 자료 모으기
- 수입: 지급명세서/원천징수영수증(홈택스에서 자동 조회), 통장입금내역
- 경비 증빙: 카드·계좌내역, 세금계산서/계산서/영수증, 휴대폰·데이터/소모품·운동장비·교육비·플랫폼수수료·교통비·업무공간 임차료·전기요금 등 업무 관련 지출
- 공제 자료: 본인·부양가족 정보(기본공제), 국민연금/건강보험 납부내역, 연금저축/IRP 납입, 기부금 등
2) 신고 방법(연도별로 각각 진행)
- 홈택스 > 신고/납부 > 종합소득세 > 기한후신고 선택
- 지급명세서 불러오기로 수입 확인
- 필요경비 선택:
• 증빙이 있으면 장부/간편장부로 실제경비 반영
• 증빙이 부족하면 추계신고(기준경비율/단순경비율) 검토
- 인적공제(본인·부양가족), 사회보험료(국민연금·건보), 연금계좌 세액공제, 기부금 등 반영
- 3.3% 원천징수세액 자동 차감 확인 후 제출·납부(또는 환급)
- 세무대리인 도움을 받으면 처리와 절세가 수월합니다.
3) 가산세/이자
- 무신고가산세(최대 세액의 20% 수준)와 납부지연이자가 붙을 수 있으나, 세무서 통지(결정) 전에 자진해 기한후신고하면 일부 감면됩니다. 빨리 신고할수록 유리합니다.
4) 건강보험·국민연금 재산정
- 종소세 “결정/경정 통지서”가 나오면
• 건강보험공단(1577-1000): 소득변동 반영 재산정 및 환급 신청(통상 과오납 환급 가능, 소멸시효 3년)
• 국민연금(1355): 기준소득월액 조정 및 소급 정산/환급 요청
5) 앞으로(2025년 귀속분)
- 2025년 소득은 2026년 5월에 정기신고하세요.
- 지금부터 지출증빙을 습관화(업무·개인 카드 분리, 간편장부 작성)하면 세액·건보료 모두 절감 효과가 큽니다.

현실적인 팁
- 헬스 트레이너 경비로 인정 잘 되는 항목: 운동복·장비·소모품, 교육·세미나, 플랫폼/결제수수료, 업무용 통신비·교통비, 공간 대관/임차료, 광고·디자인, 소프트웨어 구독 등. 큰 장비는 감가상각 대상일 수 있습니다.
- 증빙이 부족해도 통장·카드내역으로 최대한 복원하세요. 허위증빙은 리스크가 큽니다.
- 홈택스 이용이 어렵다면 가까운 세무사에게 “2023·2024 기한후신고 + 경비정리 + 4대보험 재산정 패키지”로 맡기면 빠릅니다.

도움받을 곳
- 국세청 126(종합소득세, 홈택스)
- 건강보험공단 1577-1000(보험료 재산정/환급)
- 국민연금공단 1355(기준소득월액 조정)

원하시면 대략적인 환급/추가납부분과 가산세를 가늠할 수 있도록, 연도별 총수입과 경비(대략), 이미 원천징수된 세액을 알려주세요. 간단 계산 도와드리겠습니다.