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  • Q. 부가세신고시 22번 예정도지세액이여
    자동으로 금액이 채워져있는데
    납부는 안했거든요
    신고서 작성해서 매출,매입 적용한결과
    개인일반사업자세액 1,103,355 나왔구요

    4천만원이하라 개인사업자 부가세감면혜택
    간이세 방식으로 적용하니
    (업종코드: 도소매)
    185,685 나오더라구여

    근 22번 사란 예정고지세액 2,066,000으로 채워져있고
    27번 차가감하여 납부할세액이 -1,880,315 나왔어요

    작성완료 누르고 보니
    환급계좌 적으라고 나오는데
    예정고지세 나온거 납부를 안했거든요 .
    어디서 보니 그냥 예정고지세액 0으로 바꾸고 진행하라고 되어있는데 어떻게 해야되는지 몰라서요.
    예정고지세액 고지서는 세금납부조회해보니 미납으로 떠있더리구요
    마지막에 헷걸려서 여쭤봅니다

    예정고지세액을 그대로 적용하고 환급신청하면
    그금액이 예정고지미납액에서 자동차감이 되는건지;;
    22번 적용여부좀 알려쥬세요 ㅠㅠ


    김*희 님
    조회 : 579건 답변 : 1건 21.02.25
  • 세무사 프로필 이미지

    찾아줘세무사 답변

    21.02.25

    예정고지세액을 별도로 납부하였는지의 여부와 관계없이 납부할세액에서 차감하여 신고·납부하시고,

    예정고지세액은 별도로 납부하시면 됩니다.

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